Вопросы для самоконтроля

1. В чем заключается цель анализа и оценки кредитоспособности заемщика?

2. Какую роль играет кредитоспособность заемщика в деятельности банка?

3. На основании каких источников осуществляется анализ кредитоспособности корпоративного клиента?

4. Что дает банку выезд на место?

5. Как оценивается дееспособность заемщика?

6. Какие финансовые документы банк запрашивает от потенциального заемщика?

7. Какие показатели рассчитываются для оценки кредитоспособности?

8. В чем особенность и специфика оценки кредитоспособности физического лица?

9. Применяется ли скоринг в практике казахстанских банков? Привести примеры.

10. Чем отличается показатель ликвидности от коэффициента покрытия?

11. В каких случаях необходимо использование вторичных форм?

12. Чем отличаются понятия «обеспечение кредита» и «обеспечение возвратности кредита»?

13. Что может быть принято в залог по банковскому кредиту?

14. Какие существуют виды залога?

15. Что такое твердый залог?

16. Кто может быть гарантом по кредиту?

17. В каких случаях используется поручительство?

18. Кто является участниками цессии?

ЛИТЕРАТУРА

Банковское дело/Под ред. Сейткасимова Г.С. - Алматы, 1998 г

Банковское дело/Под ред Г.С. Сейткасимова, Астана:КазУЭФМТ, 2007г.

Банковское дело/ Под ред.Лаврушина О.И.- М., 2005 г.

Банковское дело/Под ред.Тавасиева, М., 2006 г.

Сейткасимов Г.С., Маулетов К.М., Мусина А.А. Банковское дело:курс лекций.- Астана:КазУЭФМТ, 2008.-243с.

Банки и банковские операции/ Под ред. Жукова Е.Ф., М.:Банки и биржи, 1997.-471 с.

Мақыш С.Б., Ілиясов А.А Банковское дело. Уч пособие. Алматы: Қазақ университеті.- 2006.

Закон РК О банках и банковской деятельности в РК от 31.08.1995 г. Интернет-ресурсы: afn.kz, nationalbank.kz. Гражданский Кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 г. (Общая часть)

Тема 6. Процесс кредитования экономических субъектов.

Цель лекции - дать представление об элементах системы кредитования и этапах процесса кредитования.

Ключевые слова: субъекты, объекты, обеспечение, условия кредитования, кредитный договор, кредитная политика, кредитные процедуры, кредитное досье, кредитный мониторинг, кредитный портфель.

Основные вопросы

1. Элементы системы кредитования

2. Кредитная политика

3. Кредитные процедуры и стадии кредитного процесса.

4. Регулирование кредитной деятельности:

6.4.1 расчет коэффициента максимального риска на одного заемщика;

6.4.2 ссудный портфель и контроль за его состоянием.

3. Кредитный мониторинг. Организация работы с проблемными кредитами

6.1 Элементы системы кредитования

Система кредитования – совокупность методов и приемов выдачи и погашения кредитов. В основе – субъекты и объекты кредитования.

Субъектами кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе, кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъекты получения ссуд могут быть разного уровня – от отдельного частного лица, предприятия до государства.

Объекты кредитования. В узком смысле объект (лат. Objectum - предмет) – это вещь, под которую выдается ссуда, и она заключает кредитную сделку. В казахстанской практике кредиты выдаются под разные элементы материальных запасов. В промышленности кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство, готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле объектом кредитования выступают товары, находящиеся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.

Ссуды могут направляться на кредитование капитальных затрат по:

- строительству производственных объектов;

- реконструкции, техническому перевооружению, расширению производственных объектов;

- приобретению техники, оборудования и транспортных средств;

- организации выпуска новой продукции;

- строительству объектов непроизводственного назначения.

Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если объект кредита обособляется, отделяется от других объектов.

Прямая противоположность частному объекту – совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один общий.

Кредит, однако, выдается необязательно под материальный объект, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах. К примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, связанный с сезонностью производства, снабжения, сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах.

Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта.

Обеспечение кредита. В мировой практике к обеспечению ссуд всегда относились неодназначно. В централизованной банковской системе наиболее надежным считались ссуды, имеющие обеспечение в виде материальных ценностей. В западной практике такой категоричности не было.

Неслучайно неуверенность в материальных запасах как обеспечении кредита позволила ряду западных экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством обеспечения – самые надежные, а кредиты, не обеспеченные товарно-материальными ценностями (их нет в запасах, все они находятся в обороте), напротив, самые надежные.

Обеспечение было и остается фундаментальным элементом системы кредитования. Однако, было бы неверным не принимать во внимание положительные качества необеспеченных (бланковых) ссуд, особенно тогда, когда они предоставляются первоклассным заемщикам и гарантам (и в этом смысле – обеспечением возвратности кредита является все имущество ссудополучателя и обязательства гаранта).

Под формой обеспечения возвратности займа как отмечалось ранее понимается конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Обеспечение должно быть качественным и полным. И даже тогда, когда банк предоставляет кредит на доверии, просто бланковый кредит, у него должна быть безусловная уверенность в том, что ссуда будет своевременно возвращена.

Условия кредитования. Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к определенным (базовым) элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно предоставить, доверить и быть уверенными, что ссуда будет своевременно возвращена и за ее использование будет выплачен ссудный процент.

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Условия кредитования связаны также с принципами кредитования:

1. целевым характером;

2. дифференцированностью;

3. срочностью;

4. обеспеченностью;

5. возвратностью;

6. платежеспособностью кредита.

Особенность современной практики кредитования в организационном отношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а на многовариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.

Кредитная документация, представляемая банку. Всякая экономическая, в том числе кредитная сделка, требует определенного оформления. В целом комплект документов, представляемых клиентами в банк, регламентируется Правилами ведения банками документации по кредитованию, АФН РК от 25.02.2007 г.