5. Депозитарная деятельность

Депозитарная деятельность представляет собой комплекс мер по оказанию услуг, связанных с хранением сертификатов ценных бумаг, учетом и переходом прав на ценные бумаги.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, называется депозитарием.

Лицо, пользующееся услугами депозитария по хранению ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги, называется депонентом.

Депозитарии, также как и регистраторы выполняют на рынке ценных бумаг учетные функции – функции подтверждения прав на ценные бумаги, а также подтверждения прав, закрепленных ценными бумагами, в целях передачи этих прав и их осуществления.

Депозитарии появились для ускорения расчетов на организованных рынках ценных бумаг. Все сертификаты ценных бумаг брокеры и дилеры депонируют в биржевом депозитарии. При этом во всех реестрах ценные бумаги, принадлежащие брокерам и дилерам, переписываются с их счетов на счет биржевого депозитария, который в реестре выступает номинальным держателем ценных бумаг, т.е. в соответствии с полученными полномочиями депозитарий держит бумаги от своего имени, не являясь их владельцем.

Каждому владельцу ценных бумаг в депозитарии открывается счет «депо», на котором учитываются все принадлежащие ему ценные бумаги. При этом при оформлении результатов сделки не надо обращаться к регистратору. Смена собственника отражается на счетах «депо» депозитария, что значительно упрощает и сокращает процедуру учета прав по ценным бумагам.

При сборе реестра депозитарий сообщает регистратору имена истинных владельцев ценных бумаг. При выплате дивидендов эмитентом по ценным бумагам, задепонированным в депозитарии, депозитарий перечисляет причитающиеся суммы своим клиентам.

В соответствии с российским законодательством депозитарной деятельностью могут заниматься только юридические лица на основании соответствующей лицензии, выдаваемой ФСФР.

Депозитарная деятельность в соответствии с российским законодательством может совмещаться с брокерской, дилерской деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами или клиринговой деятельностью

В соответствии с российским законодательством депозитарная деятельность включает в себя обязательное представление депонентам услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги, учету и удостоверению передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами, а также обязательное предоставление депоненту в порядке, установленном депозитарным договором, услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг их прав по ценным бумагам.

Таким образом, в целях учета прав депонентов депозитарий открывает и ведет счета, на которых учитываются ценные бумаги, переданные ему клиентами на хранение, и непосредственно хранит сертификаты ценных бумаг. Счета по учету ценных бумаг называются счетами депо.

Объектом депозитарной деятельности являются эмиссионные ценные бумаги любых форм выпуска, а также неэмиссионные ценные бумаги, выпущенные резидентами Российской федерации. В соответствии с требованием федеральных законов объектами депозитарной деятельности могут являться ценные бумаги, выпущенные нерезидентами.

Депонентом депозитария может являться юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности, доверительные управляющие ценными бумагами, залогодержатели ценных бумаг, а также другие депозитарии, выступающие в качестве номинальных держателей ценных бумаг своих клиентов. Депонент может передать полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ним другому лицу – попечителю счета. В качестве попечителей счетов депонентов могут выступать лица, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг.

Перевод ценных бумаг из системы ведения реестра в депозитарий, выступающий в качестве номинального держателя ценных бумаг, влечет за собой изменение способа удостоверения прав на ценные бумаги: удостоверение прав с помощью записи на лицевом счете в системе ведения реестра заменяется на удостоверение прав с помощью записи на счете депо, открытом в депозитарии. Следовательно, права на именные ценные бумаги, переданные в депозитарий, не удостоверяются записями в реестре владельцев именных ценных бумаг. При хранении ценных бумаг и учете прав на ценные бумаги в депозитарии может существовать только одна запись, совершенная депозитарием и удостоверяющая права на эту ценную бумагу.

Депозитарная деятельность осуществляется в соответствии с действующим законодательством, а также с депозитарным договором с депонентом.

Предметом депозитарного договора является предоставление депозитарием депоненту услуг по хранению сертификатов ценных бумаг, учету и удостоверению прав на ценные бумаги путем открытия и ведения счета депо, осуществление операций по счету депо, а также оказание услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным бумагам.

При осуществлении своей деятельности депозитарий обязан:

• обеспечивать обособленное хранение ценных бумаг и учет прав на ценные бумаги каждого депонента путем открытия отдельного счета депо;

• совершать операции с ценными бумагами депонентов только по их поручению, в срок, установленный депозитарным договором;

• осуществлять записи по счету депо депонента только при наличии соответствующих документов;

• обеспечивать по поручению депонентов перевод ценных бумаг на указанные счета депо или на лицевой счет в реестре владельцев ценных бумаг;

• обеспечивать прием ценных бумаг, переводимых на счета депонентов из других депозитариев или от регистратора;

• регистрировать факты обременения ценных бумаг депонентов залогом, а также иными правами третьих лиц в порядке, предусмотренном депозитарным договором;

• принимать все меры по защите прав добросовестного приобретателя на принадлежащие ему ценные бумаги;

• обеспечивать передачу информации и документов владельцам ценных бумаг, необходимых для осуществления прав по принадлежащим им ценным бумагам, от эмитентов или регистраторов и от владельцев ценных бумаг к эмитентам или регистраторам;

Депозитарий не имеет права:

• обусловливать заключение договора с депонентом отказом последнего от каких-либо прав, закрепленных ценными бумагами;

• распоряжаться ценными бумагами депонента без его письменного поручения;

• определять и контролировать направления использования ценных бумаг депонентов;

• отвечать ценными бумагами депонентов по своим обязательствам.

Депозитарий в соответствии с депозитарным договором может предоставлять депонентам сопутствующие услуги:

• проводить проверку сертификатов ценных бумаг на подлинность;

• осуществлять инкассацию, перевозку, погашение ценных бумаг, отделение и погашение купонов;

• представлять интересы владельцев ценных бумаг на общих собраниях акционеров;

• осуществлять инвестиционное и налоговое консультирование.

Основными источниками доходов депозитария являются комиссионные доходы от проведения операций по учету и хранению ценных бумаг депонентов.