113. Статистика денежного обращения и кредита

1. Статистика денежного обращения

В процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей осуществляется движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах. Всю денежную массу можно представить как совокупный денежный агрегат (М₃), включающий в качестве составных частей денежные агрегаты М₀, М₁, М₂. При построении этих агрегатов каждая последующая величина возрастает на предыдущую.

В состав совокупной денежной массы, рассчитываемой Банком России, входят следующие показатели:

1. Денежный агрегат М₀ - наличные деньги в обращении, т. е. не включая наличные деньги, держателем которых является банковская система.

2. Средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюджетов.

3. Депозиты населения и предприятий в коммерческих банках.

4. Депозиты населения до востребования в сберегательных банках.

5. Средства Госстраха.

Денежный агрегат М1 = (М0 + п.2 + п.3 + п.4 + п.5)

6. Срочные депозиты населения в сберегательных банках.

Денежный агрегат М2 = (М1 + п.6)

7. Сертификаты и облигации госзайма.

Денежный агрегат М3 = (М2 + п.7)

Таким образом денежную базу можно рассчитать по формуле:

Наличные деньги в обращении+денежные средства в кассах банков+обязательные резервы коммерческих банков в ЦБ+средства коммерческих банков на корреспондентских счетах в ЦБ= Денежная база

Денежный мультипликатор - это коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских резервов. Он рассчитывается по формуле:

где М₂ - денежная масса в обращении;

Н - денежная база;

С - наличные деньги;

D - депозиты;

R - обязательные резервы коммерческих банков.

Предельная (максимально возможная) величина денежного мультипликатора находится в обратной зависимости к ставке обязательных резервов, устанавливаемой Центральным банком для коммерческих банков.

Уравнение обмена денежной массы:

Произведение количества денег в обращении на скорость обращения (Д^С_о) равно произведению товарной массы на уровень цен (М_Цср). Когда равенство нарушается (Д^С_о >М_Цср), происходит обесценение денег. Указанное уравнение обмена впервые предложено И. Фишepoм.

2.Статистика кредита

Схема размещения ресурсов банка в активные операции

Классификация банковских кредитов

Средний размер кредита определяется по формуле среднеарифметическойвзвешенной (без учета числа оборотов за год)

,

где – средний размер ссуды;

– размер -й ссуды;

– срок -й ссуды (длительность пользования).

Средний срок пользования ссудами, т.е. время, в течение которого все ссуды оборачиваются один раз при условии их непрерывной оборачиваемости, определяется по формулам:

_{- средней арифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):}

;

средней гармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборота каждой ссуды):

.

114. Изучение структуры доходов государственного бюджета: налоговые и неналоговые доходы и другие поступления и сборы.

Бюджетные доходы - с одной стороны, результат распределения стоимости общественного продукта между различными участниками воспроизводственного процесса, а с другой - объект дальнейшего распределения сконцентрированной в руках государства стоимости, ибо последняя используется для формирования бюджетных фондов территориального, отраслевого и целевого назначения.

Классификация доходов государственного бюджета РФ в целом соответствует стандартам международной статистики государствен­ных финансов. Доходы бюджета представляют собой обязательные невозвратные платежи, поступающие в бюджет.

Общие доходы и полученные официальные трансферты:

А) Общие доходы:

1) текущие

- налоговые

- неналоговые доходы

2) капитальные

Б) Полученные официальные трансферты:

1) внутренние:

-текущие;

-капитальные.

2) внешние.

Налоговые доходы

1. Налоги на прибыль (доход), прирост капитала

2. Налоги на товары и услуги, лицензионные и регистрационные сборы

3. Налоги на совокупный доход

4. Налоги на имущество

5. Платежи за пользование природными ресурсами

6. Налоги на внешнюю торговлю и внешнеэкономические операции

7. Прочие налоги, пошлины и сборы.

Налог может рассматриваться в качестве экономической категории с присущими ей двумя функциями - фискальной и экономической.

1.2 Неналоговые поступления

1. Доходы от имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, или от деятельности

2. Доходы от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

3. Доходы от реализации государственных запасов

4. Доходы от продажи земли и нематериальных активов

5. Поступления капитальных трансфертов из негосударственных источников

6. Административные платежи и сборы

7. Штрафные санкции, возмещение ущерба

8. Доходы от внешнеэкономической деятельности

9. Прочие неналоговые доходы

10. Безвозмездные перечисления: а) нерезидентов и бюджетов других уровней, б) государственных внебюджетных фондов, в) государственных организации, г) наднациональных организаций.

Также, доходы бюджета можно подразделить на три крупные группы:

1. Закрепленные, т.е. предписаны к тому или иному уровню бюджета.

2. Регулирующие или отчисления по регулирующим доходным источникам.

3. Дополнительные источники, устанавливаемые самостоятельно территориальными органами власти, плюс дотации и субвенции

Состав бюджетных доходов, формы мобилизации денежных средств в бюджет зависят от системы и методов хозяйствования, а также от решаемых обществом экономических задач.

1.3 Официальные трансферты

Официальные трансферты (в государственном бюджете) — это безвозмездные, невозвратные, необязательные поступления, полученные от других учреждении государственного управления (отечественных и зарубежных) или международных организаций. Поступления безвозмездных, невозвратных, необязательных платежей из негосударственных источников включаются в категорию доходов.

Государственный долг — результат финансовых заимствований государства, осуществляемых для покрытия дефицита бюджета. Государственный долг равен сумме дефицитов прошлых лет с учётом вычета бюджетных излишков. Государственный долг складывается из задолженности центрального правительства, региональных и местных органов власти, государственных организаций, предприятий.

Если валюта государства не является конвертируемой, то различают два типа государственного долга:* Внутренний * Внешний

В случае конвертируемой валюты, все кредиторы (держатели облигаций), как внутренние, так и внешние, имеют равные права, и государственный долг на внутренний и внешний не разделяется.

Для измерения государственного долга, оценки его влияния на экономику, а также возможности международного сравнения в мировой практике был разработан ряд показателей и индикаторов государственного долга. Все они базируются на трех основных данных:

· нетто-задолженности, представляющей собой сумму кредитов, полученных государством за определенный период, за вычетом суммы погашенных за этот период займов;

· совокупном объеме государственного долга;

· величине расходов по обслуживанию и оплате внутреннего и внешнего долга.

Размер ежегодных поступлений чистой выручки от реализации государственных заимствований является абсолютным показателем и характеризует масштабы мобилизации ресурсов для финансирования дефицита бюджета.

В = П – Р,

где П – поступления по системе государственных заимствований

Р – расходы по системе государственного долга

Исходя из этой величины, эффективность управления государственным долгом (Э) можно рассчитать по следующей формуле:

Э = (П–Р)/Р · 100%.

Серьезные проблемы и негативные последствия большого государственного долга, заключаются в следующем:

• Снижается эффективность экономики, поскольку отвлекаются средства из производственного сектора экономики как на обслуживание долга, так и на выплату самой суммы долга;

• Перераспределяется доход от частного сектора к государственному;

• Усиливается неравенство в доходах;

• Рефинансирование долга ведет к росту ставки процента

• Необходимость выплаты процентов по долгу может потребовать повышения налогов, что приведет к подрыву действия экономических стимулов;

• Создается угроза высокой инфляции в долгосрочном периоде;

• Возлагает бремя выплаты долга на будущие поколения, что может привести к снижению уровня их благосостояния;

• Выплата процентов или основной суммы долга иностранцам вызывают перевод определенной части ВВП за рубеж;

• Может появиться угроза долгового и валютного кризиса.