2. Страхування врожаю сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень

Страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень в Україні проводиться як в обов’язковій так і в добровільній формах.

Обов'язковому страхуванню підлягає:

► врожай сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень державних сільськогосподарських підприємств;

► врожай зернових культур і цукрових буряків сільськогосподарських підприємств усіх форм власності.

До страхових ризиків, на випадок яких проводиться страхування, належать град, пожежа, вимерзання, ураган, буря, злива, зсув, повінь, сель, посуха, повне раптове знищення посівів карантинними шкідниками.

Страховим випадком вважається заподіяння страхувальнику прямих збитків у результаті часткової або повної загибелі врожаю сільськогосподарських культур, багаторічних насаджень унаслідок прямої дії страхових ризиків.

Не підлягає обов'язковому страхуванню врожай:

• природних сінокосів і пасовищ;

• сільськогосподарських культур, що висівалися понад три роки і жодного разу сільськогосподарські підприємства не отримали врожаю;

• підпокривних та безпокривних багаторічних трав;

• посівів та багаторічних насаджень плодоносного віку, які не розміщені в зоні офіційного землевпорядкування.

Відповідальність страховика починається з часу:

а) появи сходів озимих культур (зернових і зернобобових) восени, інших культур (крім багаторічних сіяних трав) - навесні, культур, посіяних у парниках або теплицях, - у будь-яку пору року;

б) посадки однорічних культур і картоплі, а також посадкових культур у парниках і теплицях;

в) забарвлення бутонів культур у садах і ягідниках;

г) викидання суцвіття у виноградниках;

д) входу в зиму багаторічних сіяних трав;

е) появи весняних гонів інших багаторічних культур, у тому числі у розсадниках.

Відповідальність страховика припиняється з моменту зібрання врожаю, але не пізніше ніж термін збирання врожаю у даній місцевості у поточному році.

Страхова сума по страхуванню врожаю сільськогосподарських культур визначається в розмірі вартості врожаю, яка обчислюється шляхом множення середньої врожайності з гектара за останні п'ять років, за даними обліку страхувальника, на ціну 1 центнера продукції, що склалася за минулий рік (або за згодою сторін на заставну ціну цього виду продукції, визначену в установленому порядку), та на фактичну площу, з якої збиратиметься врожай.

За умови чіткої періодичності плодоношення багаторічних насаджень середня врожайність визначається за показниками п'яти років, в яких плодоношення насаджень відповідає рокові страхування.

У разі коли страхувальник протягом п'яти років вирощує культуру менше ніж три роки, у розрахунок вартості врожаю береться планова врожайність на поточний рік, але не вище ніж середня врожайність у районі за останній рік.

Розмір страхового платежу, який підлягає внесенню за договором страхування, визначається шляхом множення страхової суми на страховий тариф та відсоток страхового покриття.

Відсоток страхового покриття за обов’язковим страхуванням установлюється у розмірі 70 %, за договорами добровільного страхування за домовленістю двох сторін.

Тарифна ставка установлюється за областями залежно від виду культури. У разі безперервного страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень та неотримання страхового відшкодування протягом двох років страхувальник має право на зменшення розміру страхового тарифу до 10 відсотків.

Загальним збитком є втрата застрахованого врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень, що виникла внаслідок настання страхового випадку. Загальний збиток обчислюється шляхом множення різниці між врожайністю з гектара, визначеною в договорі страхування, та фактичною врожайністю з гектара в поточному році на площу посіву (насаджень) та ціну, визначену в договорі страхування, але не вищу ніж на момент виплати страхового відшкодування.

СЗ = Ц  (В_Ф – В_СП)  П_П

де: СЗ – страховий збиток;

Ц – ціна, що зафіксована в договорі страхування;

В_Ф – фактичний врожай культури з одного гектара;

В_СП – середня п’ятирічна врожайність;

П_П – площа посіву.

У разі загибелі сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень з наступним їх пересівом (пересадженням) для визначення загального збитку враховується витрати на пересів. Відшкодування виплачується у розмірі страхового покриття від розміру збитків.

При страхуванні багаторічних насаджень величина збитку у випадку повного їх знищення визначається за видами, породними групами. До загальної суми збитку включаються лише фруктові дерева, ягідні кущі, виноградні лози, які загинули на тій чи іншій площі.

Грошова оцінка збитку багаторічних насаджень установлюється на основі їх вартості з урахуванням зносу. Якщо висновки спеціалістів переконують у доцільності викорчування дерев чи інших багаторічних насаджень, які ще зберегли свою продуктивність, то відшкодуванню підлягає не лише збиток у розмірі вартості загиблих багаторічних насаджень, а й затрат на викорчування. Страхове відшкодування розраховується за пропорційною системою страхового забезпечення.

У випадку повної втрати врожаю багаторічних насаджень до збирання врожаю в даному році збиток розраховується конкретно по насадженнях і врожаю.

Страхове відшкодування зі страхування врожаю сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень не виплачується, якщо:

• врожай загинув внаслідок навмисних дій страхувальника;

• збитки є результатом безгосподарності.