10. Взаимосвязь текущего и стратегического планирования

Стратегическое планирование можно определить как процесс разработки альтернативных стратегий управления организацией (в области маркетинга, управления ресурсами и рисками, организации деятельности персонала), обеспечи­вающих достижение ее целей, согласованных с требованиями рынка и внутрен­ним потенциалом кредитной организации. Оно предполагает определение миссии банка, его целей и задач, приоритетов и программ перспективного развития на долгосрочных горизонтах планирования.

Текущее планирование, п.с. регулярный (ежеквартальный и ежемесячный) мониторинг выполнения бизнес-плана и формирование прогнозов его выполнения, а также уточненных и адаптированных к текущей ситуации планов действий.

Текущее планирование тесно связано оперативном планировании (суть их взаимосвязи с перспективным планированием одинаковая – во взаимосвязи, где опер. понимай тек. план-е).

Оперативное планирование решает задачи подготовки и согласования текущих решений о проведении конкретных операций банка с целью достижения целевого уровня рентабельности и эффективности, поддержания его текущей ликвидности и платежеспособности и обеспечения соблюдения системы стратегических и текущих ограничений (лимитов) банка.

Все виды планирования тесно взаимосвязаны между собой, большинство из них является одновременно и отдельными этапами процесса разработки стратегии банка, и элементами текущего управления деятельностью кредитной организации.

Оперативные (а значит и текущие) планы включают:

- уточненные и детализированные помесячно финансовые целевые пара­метры перспективного плана;

- полный перечень планируемых в соответствующем периоде клиентских, инвестиционных и хозяйственных операций банка;

- систему операционных лимитов, определяющую ограничения для отдель­ных контрагентов и финансовых инструментов, которые должны соблюдаться при проведении данных операций;

- прогноз платежной позиции (ликвидности) банка на квартал вперед с ежедневной разбивкой.

Согласование операционных и перспективных планов банка осуществля­ется за счет анализа и санкционирования всех видов текущих операций на пред­мет их соответствия установленным в процессе перспективного планирования целевым ограничениям:

- целевым показателям, определяющим маркетинговые цели организации;

- целевым показателям, определяющ. для отд. видов операций требуемый уровень их рентаб-ти и эф-ти;

- целевым показателям, определяющим допустимый уровень принимае­мых банком рисков.

Кроме согласования процедуры принятия оперативных решений с процес­сом перспективного планирования, необходимо сформировать механизм, обеспе­чивающий своевременную адаптацию стратегии банка при изменении условий его функционирования. Такую связь можно обеспечить за счет формирования системы мониторинга внешних и внутренних факторов, которая должна инфор­мировать руководство банка о событиях, влияющих на вероятность реализации утвержденной стратегии кредитной организации. В частности, данная система должна оповестить лиц, ответственных за сформирование стратегических реше­ний, о возникновении следующих ситуаций:

- снижение уровня рентаб-ти активов банка по сравнению с запла­ниров. и среднерыночным уровнем;

- появление на рынке новых перспективных продуктов;

- создание потенциальных конкурентных предложений в процессе разработки продуктов внутри банка;

- возникновение рисков, превышающих уровень, заложенный при разработке стратегии, распределении капитала и формировании системы лимитов.

Как уже отмечалось, процесс планирования нельзя рассматривать как про­стую последовательность действий: для того чтобы план можно было адаптиро­вать к постоянно меняющимся и не всегда поддающимся прогнозу условиям рын­ка, управленческий персонал банка должен постоянно возвращаться к тому или иному его этапу и осуществлять в случае необходимости коррекцию плановых задач, показателей и мероприятий.

Кардинальность данных изменений зависит, прежде всего, от того, насколь­ко существенны перемены во внешних условиях (политической и рыночной си­туации), а также от внутренних перемен (например, появление новых крупных акционеров или клиентов). Причем речь идет не только о вариантах плана, учи­тывающих количественные различия в исходных параметрах (пр, тот или иной темп инфляции), а о разработке качественно отличных сценариев, преду­сматривающих появление принципиально иного экономического пространства с новыми условиями конкуренции на рынке банковских услуг.

Подчеркивая необходимость постоянного согласования стратегии и бизнес-планов с изменяющимися внешними условиями, а также детальной взаимной увязки всех разрабатываемых стратегий и плановых показателей, в теории управ­ления все чаще говорят о бизнес-моделировании взамен стратегического и бизнес-планирования. Бизнес-модель, описывающая структуру, взаимосвязь отд. элементов и связывающие их управленческие, информац. и технолог. потоки организации, должна позволять в кратчайшие сроки реагировать на изменение внутренних и внешних условий ее функционирования и выбирать не­противоречивые стратегии деятельности, позволяющие нивелировать негативные тенденции и оптимальным образом использовать возникающие конкурентные преимущества.