- •Місце і роль кредитних операцій у банківській діяльності
- •Умови виникнення кредитної угоди між банком і позичальником.
- •Зміст кредитної заявки та її аналіз.
- •Вимоги до власного капіталу потенційного позичальника.
- •Форми забезпечення повернення банківських кредитів.
- •Зміст договору про заставу.
- •Заставне право банку і спосіб його реалізації.
- •???Оцінка доцільності і прибутковості позичкової операції.
- •10. Участь власних коштів та фінансування об'єкта, що кредитується.
- •Бізнес-план на здійснення заходу, під який запитується кредит.
- •11. Оцінка можливості повернення позички за рахунок цільових джерел.
- •12. Зміст кредитного договору.
- •13. Банківські ризики та їх характеристика.
- •14. Захист від ризиків і елементи управління ними.
- •15. Оцінка і управління кредитним ризиком.
- •16. Критерії оцінювання кредитного ризику: репутація, можливість, капітал, умови, застава.
- •17. Визначення рейтингу кредиту за допомогою системи балів та фінансових коефіцієнтів.
- •18. Система рейтингу банків «самеl».
- •19. Кредитна політика банку її зміст і параметри.
- •20. Способи захисту від кредитного ризику.
- •21. Лімітування як засіб управління кредитним ризиком.
- •22. Страхування ризику непогашення позички.
- •23. Оцінка кредитоспроможності позичальника.
- •24. Показники, що характеризують платоспроможність позичальника.
- •25. Показники, що характеризують фінансову стійкість позичальника.
- •26. Показник, що характеризує достатність поточних грошових надходжень для погашення позички.
- •27. Показники, що характеризують ефективність використання оборотного капіталу.
- •28. Показники, що характеризують ефективність використання основного капіталу позичальника.
- •29. Показники рентабельності роботи позичальника.
- •30. Аналіз грошових коштів позичальника, їх оцінювання і прогнозування.
- •31.Зміст і аналіз дебіторсько--кредиторської заборгованості
- •32. Класифікація активів позичальника за ступенем ліквідності.
- •34. Оцінювання ліквідності балансу позичальника.
- •35. Оцінювання ризику кредитної угоди.
- •36. Оцінювання вартості кредитної послуги.
- •37. Класифікація кредитів комерційних банків.
- •38. Методи надання і способи повернення кредиту.
- •39. Форми позичкових рахунків і режим їх дії.
- •40. Характер і спосіб стягнення відсотків.
- •41. Диференціація позичкового відсотку.
- •42. Етапи процесу банківського кредитування.
- •43. Структурування позички.
- •44. Зміст висновку на кредит.
- •45. Порядок документального оформлення кредиту в комерційному банку.
- •46. Кредитний портфель комерційного банку, його структура і аналіз.
- •47. Критерії класифікації кредитних операцій.
- •48. Класифікація позичальників за результатами оцінки їх фінансового стану з урахуванням рівня забезпечення за кредитними операціями.
- •49. Оцінка якості обслуговування кредитного боргу.
- •50. Класифікація кредитного портфеля комерційного банку за ступенем ризику.
- •51. Класифікація кредитних операцій за врахованими векселями.
- •52. Класифікація кредитних операцій за факторингом, авалем, гарантіями та поруками.
- •53. Причини виникнення проблемних позичок.
- •54. Робота банку, що пов'язана з погашенням проблемних позичок.
- •55. Банківський контроль за своєчасним і повним погашенням кредиту клієнтом.
- •56. Аналіз складу кредитного портфеля банку і оцінка його якості.
- •57. Чистий кредитний ризик.
- •58. Врахування забезпечення при визначенні чистого кредитного ризику.
- •59. Порядок формування резерву для покриття можливих втрат від кредитних операцій.
- •60. Джерела формування резерву під кредитні ризики.
- •61.Особливості кругообігу оборотного капіталу сільськогосподарських підприємств.
- •62.?Кредити на сезонні витрати в рослинництві, що надаються підприємствам апк.
- •63. ?Кредитування тваринницьких господарств.
- •64.Кредити що надаються в готівковій формі сільгосппідприємствам
- •65. Особливості кредитування торгівельних підприємств та організацій.
- •66. Консорціумі та паралельні кредити.
- •67. Кредити під заставу цінних паперів.
- •68. Контокорентний кредит.
- •69 Лізинговий кредит.
- •70 .Факторинг .
- •71. Іпотечний кредит.
- •72. Кредитні операції банків у сфері вексельного обігу.
- •73. Врахування та перерахування векселів.
- •74. Кредити під заставу векселів.
- •75. Авалювання та акцептування векселів банку.
- •76.Споживчий кредит.
- •77. Кредитна картка як одна із форм споживчого кредиту.
- •78.Чекоий кредит на споживчі цілі.
- •78. Чековий кредит на споживчі цілі.
- •79. Особливості надання та погашення споживчих кредитів на поточні потреби.
- •80. Особливості надання та погашення споживчих кредитів на витрати капітального характеру.
- •Місце і роль кредитних операцій у банківській діяльності.
31.Зміст і аналіз дебіторсько--кредиторської заборгованості
При аналізі показників оцінки фінансового стану позичальника, яка здійснюється на підставі даних офіційної форми звітності позичальника використовується також аналіз дебіторсько-кредиторської заборгованості. При цьому визначається склад, структура та оборотність цієї заборгованості.
Оборотність дебіторської заборгованості (Одз) розраховується за даними звіту позичальника:
Одз = Виручка від реалізії/Середня дебіторська заборгованість
Середня дебіторська заборгованість визначається як середнє арифметичне суми цієї заборгованості на початок і на кінець звітного періоду.
Показник Одз оцінюється шляхом порівняння його значення з попереднім періодом.
Оборотність кредиторської заборгованості (Окз) розраховується й оцінюється аналогічно Одз:
Окз = Виручка від реалізації/Середня кредиторська заборгованість
32. Класифікація активів позичальника за ступенем ліквідності.
Аналіз полягає у зіставленні коштів, за активом згрупованих за ступенем їх ліквідності і розміщених у порядку убування ліквідності, із зобов'язаннями за пасивом, згрупованими за строками їх погашення і розташованих у порядку збільшення строків.
Активи підприємства залежно від ступеня ліквідності поділяються на чотири групи.
1. Найбільш ліквідні активи — всі статті грошових коштів клієнта і короткострокові фінансові вкладення. Сюди відносяться:
каса, поточний рахунок, валютний рахунок, інші грошові кошти, короткострокові фінансові вкладення.
2. Активи, що реалізуються швидко — дебіторська заборгованість та інші активи. Сюди відносяться: розрахунки з дебіторами за товари, роботи і послуги, строк оплати яких не настав; розрахунки з дебіторами за векселями отриманими; розрахунки з бюджетом; розрахунки з персоналом за іншими операціями; розрахунки з дебіторами за авансами виданими; розрахунки з дочірніми підприємствами; розрахунки з іншими дебіторами; інші оборотні активи.
3. Активи, що реалізуються повільно — вкладання у виробничі запаси і витрати.
Величина цієї групи активів визначається як підсумок усіх запасів та витрат і довгострокових фінансових вкладень; розрахунків з учасниками за мінусом витрат майбутніх періодів.
4. Активи, що реалізуються важко — вкладання в основні засоби.
Для розрахунку величини таких активів необхідно від основних засобів та інших позаоборотних активів відняти довгострокові фінансові вкладення; розрахунки з учасниками та прибавити внески в статутний фонд інших підприємств.
33.Класифікація пасивів позичальника за ступенем терміновості їх виконання.
Пасиви підприємства залежно від ступеня терміну їх оплати поділяються також на чотири групи.
1. Невідкладені зобов'язання — кредиторська заборгованість та позички (довгострокові та короткострокові), не погашені в строк.
2. Короткострокові пасиви — короткострокові кредити і запозичені кошти.
3. Довгострокові пасиви —довгострокові кредити і запозичені кошти, а також розрахунки за майно.
4. Стійкі пасиви — це джерела власних коштів, за винятком розрахунків за майно.
Величина цієї групи пасивів визначається як різниця джерел власних та прирівняних до них коштів і розрахунків з персоналом за іншими операціями і витрат майбутніх періодів.