55. Банківський контроль за своєчасним і повним погашенням кредиту клієнтом.

Банк контролює своєчасність виплати процентів за кредит та своєчасність погашення основного боргу. На практиці, як правило, ці виплати провадяться щомісячно до 25 числа. Якщо в процесі контролю виявиться затримка таких платежів, то банк надсилає клієнту попередження про несвоєчасну сплату процен­тів за кредит, а суму основного боргу переносить на рахунок прострочених кредитів, таким чином кредит із розряду стандарт­них переходить до розряду проблемних, а у зв'язку з цим збіль­шуються відрахування до резерву на покриття можливих збитків по кредитних операціях. За прострочення платежів по основному боргу і процентах банк підвищує процентну ставку та стягує пе­ню в розмірах, передбачених кредитною угодою. Якщо і після попередження позичальника про вжиття заходів щодо погашення боргу банку позичка не погашається, банк вживає заходів претен­зійно-позовного характеру. Це: — реалізація застави; — вимоги до гаранту та інше.

Якщо кредит використовується не за цільовим призначенням, банк може підвищити процентну ставку за кредит у розмірах, пе­редбачених кредитним договором, як правило в 1,5—2 рази, крім того, може призупинити подальшу видачу нового кредиту (якщо кредит видається в межах кредитної лінії), та достроков стягну­ти раніше виданий кредит.

Якщо спостерігається затримка у наданні клієнтом звітності до банку або надання недостовірної звітності, банк застосовує санкції, передбачені кредитним договором, а саме, як правило, після попереднього повідомлення позичальника банк призупиняє надання кредиту до наведення порядку в обліку та звітності.

Якщо прострочені борги у позичальника виникли з об'єк­тивних причин, то банк може перенести строк погашення креди­ту на більш пізній термін, при цьому плата за кредит збільшуєть­ся в розмірі, передбаченому кредитним договором, як правило, у 1,5 раза.

Якщо позичальник систематично не виконує зобов'язань щодо сплати боргу відповідно до кредитної угоди, банк може зверну­тися у передбаченому законом порядку із заявою про порушення справи про банкрутство.

Якщо позичальник проценти за кредит сплачує банку своєчас­но, але допускає затримку сплати основного боргу, то згідно з клопотанням позичальника банк може продовжити строк корис­тування кредитом до 90 днів, проте з урахуванням пролонгації строк кредиту не повинен виходити за межі користування ним. Наприклад, якщо короткостроковий кредит, користування яким дорівнює 12 місяців, було видано на 11 місяців, то пролонгувати його можна тільки на 1 місяць, оскільки при пролонгуванні його на 3 місяці порушується його короткостроковість.

56. Аналіз складу кредитного портфеля банку і оцінка його якості.

У більшості банків кредити становлять понад 50% сукупних активів і забезпечують 2/3 усіх доходів. Склад кредитного портфелю.

До заборгованості за кредитними операціями, що становлять кредитний портфель банку, належать: *строкові депозити, які розміщені в інших банках, та сумні­вна заборгованість за ними; * кредити, які надані іншим банкам, та сумнівна заборгова­ність за ними; *рахунки суб'єктів господарської діяльності за овердрафтом за факторинговими операціями та прострочена заборгованість за факторинговими операціями; * кошти, що надані суб'єктами господарської діяльності за операціями репо; * кредити, що надані у формі врахування векселів, та сумнів­на заборгованість за ними; *кредити суб'єктам господарської діяльності у поточну дія­льність, в інвестиційну діяльність; * сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарської діяльності; * кредити, які надані центральним і місцевим органам держав­ного управління та сумнівна заборгованість за цими кредитами; * кредити в інвестиційну діяльність і на поточні потреби, які надані фізичними особами, та сумнівна заборгованість за ними; * гарантії, акцепти та авалі, що надані банком; * сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, вида­ними іншим банкам; * гарантії та авалі що надані клієнтам; * сумнівні гарантії, що надані банкам та клієнтам; *зобов'язання з кредитування, які надані банкам та клієнтам.

Якість кред портфелю:

НБУ встановив обов’язкові нормативи для оцінки якості кред портфелю банками: нор-в Макс розміру кред ризику на 1 контрагента (Н7) = (Суми всіх вимог банку – фактич сформ резерви)/Регулятивний капітал. Не більше 25%. Нор-в великих кред ризиків (Н8) = (Суми всіх великих кредитів – фактич сформ резерви)/Регулятивний капітал. Не більше 8-кратного розміру рег кап-лу або 800%. Нор-в (Н9) норматив Макс розміру кредитів, гарантій поручительств на 1 інсайдера =(Суми всіх зобовяз 1 інсайдера– фактич сформ резерви)/Регулятивний капітал. Не більше 5%. Норматив Макс сукупного розміру кредитів наданих інсайдерам (Н10) = (Суми всіх зобов’язань інсайдерів банку – фактич сформ резерви)/Регулятивний капітал. Не більше 40%.