• «Планируемые поступления денежных средств» (остаточный регистр накопления) предназначен для уче­та запланированных поступлений денежных средств.

• «Заявки на расходование средств» (остаточный регистр накопления) предназначен для учета заплани­рованных расходов денежных средств.

• «Денежные средства Б резерве» (остаточный регистр накопления) предназначен для учета имеющихся на расчетных счетах или в кассах предприятия денежных средств, запланированных к расходованию по заявкам и зарезервированных под эти заявки.

• «Размещение заявок на расходование средств» (остаточный регистр накопления) предназначен для уче­та зарезервированных под заявку не фактически имеющихся остатков, а запланированных к поступле­нию (ожидаемых) денежных средств.

2. Планирование поступлений денежных средств

В типовой конфигурации предусмотрена возможность планирования поступления денег по таким видам хо­зяйственных операций:

• Оплата от покупателя;

• Возврат денежных средств поставщиком;

• Расчеты по кредитам и займам;

• Прием розничной выручки;

• Прочее поступление денежных средств;

• Прочие расчеты с контрагентами.

Дата планируемого поступления определяется значением реквизита документа «Дата прихода». Если он не заполнен, то запись о планируемом поступлении фиксируется датой документа. Но на оценку прогнозируемо­го остатка денежных средств с помощью отчета «Платежный календарь» такое поступление влиять не будет.

Также предусмотрена возможность регулировать влияние планируемого поступления денег на изменение состояния прогнозируемых расчетов с контрагентами. Если в документе флаг «Включать в платежный кален­дарь» не установлен, то документ не будет изменять прогнозные расчеты с контрагентами. Эти приемы могут быть полезны для отдельного отражения маловероятных событий.

После отражения планируемого поступления в управленческом учете, можно зарезервировать ожидаемые денежные средства под предстоящие планируемые платежи, оформленные заявками на расходование денеж­ных средств. То есть, можно выполнить операцию «размещения».

На основании документа планирования можно создавать следующие платежные документы, отражающие фактическое движение денежных средств:

• Платежное поручение входящее;

• Аккредитив полученный;

• Приходный кассовый ордер;

• Платежное требование выставленное;

• Платежное требование-поручение выставленное;

• Платежный ордер: поступление денежных средств.

У вышеперечисленных документов предусмотрен реквизит «Запланировано» для фиксирования соответст­вующего документа планирования. При вводе на основании он заполняется автоматически, при ручном вводе платежного поручения его следует заполнить вручную.

При проведении операции регистрируется такая информация:

• Фиксируется сумма планового поступления денег (приход в регистре накопления «Планируемые поступ­ления денежных средств»);

• Если планируемое поступление связано с контрагентом, то уменьшается прогнозируемая задолженность контрагента перед предприятием (расход в остаточном регистре накопления «Расчеты с контрагента­ми»).

При проведении документа с операцией фактического поступления со ссылкой на документ планового по­ступления регистрируется такая информация:

• Соответствующая сумма регистрируется в качестве фактического поступления и списывается в качестве планового поступления (расход из регистра накопления «Планируемые поступления денежных средств»).

• Если в данном планируемом поступлении были размещены заявки на расходование денежных средств (есть движения в регистре «Размещение заявок на расходование денежных средств» по текущему доку­менту планирования), то при проведении фактического платежа, денежные суммы, требуемые для вы­полнения этих заявок, будут автоматически переведены из состояния размещенных, в состояние заре­зервированных. При этом в регистре «Размещение заявок на расходование денежных средств» остаток по документу планирования будет уменьшен, а в регистре «Резервирование денежных средств» остаток по заявке будет увеличен.

Анализ информации об ожидаемых поступлениях денег выполняется с помощью отчета «Планируемые поступления денежных средств».

215

Планируемое поступление денежных сред сто		Начальный* OCTflJtA		Приход		Расход		Конечный QCTDfOK
U£C		У	9? 5X3 3?		79 203J№		« *40.3*
		У
		у	92&*Э,37		гэгозэа		63 J*D.3t
МорсЛЙ	/		3S9ft3,7ft		ТЯДЗ.Пй		«’вевР
			ЗБ ИЭН?5		2»№Ю		6 73Ь,6Р
П П4НДОЗД1С» поСТуПЛв* И* jйредгт* ИФ0ОООО1 «г 07.01.2Q05> Тб.00;*5	10U1.203S0:M 00		29I03JM		гзгеэое
		■■ ■	29 203,06		29 2 G3.&6		. .
ПгзкнрувмЪЕ дрр»е*^исч согдсгв *№G00G£D tfr 0? Г 200-1 16:07.03	17.01.2005 0 00 СС		Ё756ДЙ				е ш.ез
			е				в /№.ет
ОптсНредс			Я £5262				££ 5£Ш
			5££53гв2
Планируемо* поступление средств НФОООбО? егг ifc.il миы2:оп:0& <	15 01 2005 fcOO-ОС		56 $* 3,62
					1
	. . ..			1 SS 5«.Ё2		1
• ИТОГО: . . ■ ■					i . 1
			В2 H\if		гэгош! бз?4&?1