- •Деньги. Кредит. Банки. Краткий конспект лекций
- •Введение
- •Тема 1. Сущность, функции и виды денег
- •1. Возникновение, сущность и роль денег
- •Роль денег
- •Денежные платежи за это включают зарплату, %-й доход и ренту.
- •2. Функции денег
- •3. Виды денег
- •1. Понятие денежного обращения и денежного оборота
- •2. Безналичные расчеты
- •Тема 2. Денежное обращение
- •3. Налично-денежное обращение, его организация и прогнозирование
- •Поступление наличных денег в кассу банка (основные статьи):
- •Направление выдачи наличных денег (основные статьи):
- •4. Денежная масса в обращении
- •Закон денежного обращения
- •Денежная эмиссия в условиях рыночной экономики
- •Тема 3. Инфляция
- •1. Сущность, типы и формы проявления инфляции
- •2. Инфляция как многофакторный процесс и её социально – экономические последствия
- •3. Понятие антиинфляционной политики государства
- •4. Особенности инфляционных процессов в России
- •Заключение
- •Тема 4. Денежные системы
- •4.1. Национальные денежные системы
- •Понятие денежной системы и её основные типы
- •Порядок функционирования денежной системы
- •Виды биметаллических денежных систем
- •Монометаллизм
- •2. Преобразования денежных систем государством
- •3. Денежная система России: исторический аспект
- •4.2. Мировые денежные системы
- •1. Общая характеристика мировой денежной системы
- •2. Валютный курс
- •Формы валютного курса могут быть:
- •Функционирование мировой валютной системы
- •4. Международные расчетные и кредитные отношения в платежном балансе
- •Заключение
- •Тема 5. Эволюция теории денег
- •Металлистическая теория денег
- •2. Количественная теория денег
- •3. Номиналистическая теория денег
- •Значение теории денег
- •Тема 6. Ссудный капитал
- •Сущность ссудного капитала
- •Понятие инвестиций, накоплений и сбережений
- •Рынок ссудного капитала
- •Понятие судного процента
- •Тема 7. Кредит
- •1. Сущность, функции и роль кредита
- •Оборот денег
- •Формы и виды кредита
- •3. Понятие границ кредита
- •Тема 8. Кредитная система
- •Понятие и структура современной кредитной системы
- •Кредитная система
- •2. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты
- •2.1. Страховые компании
- •2.2. Пенсионные фонды
- •2.3. Инвестиционные паевые фонды
- •Аудиторская фирма
- •Управляющая компания
- •Депозитарий
- •Регистратор
- •3. Кредитная система Российской Федерации: основные этапы развития
- •Тема 9. Строение и функционирование банковской системы
- •Строение банковской системы
- •2. Центробанк: функции, цели, операции
- •Все нормативы очень высокие, жесткие, самые твердые в мире. Их нарушение дает право Центробанку рф отзывать лицензии у банков.
- •3. Коммерческие банки и их операции
- •В бюллетене цбр рф дается структура привлеченных средств коммерческими банками рф в зависимости от их размеров:
- •Выводы из таблицы 6
- •Расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- •Управление активами и пассивами банка
- •Забалансовые операции коммерческих банков
- •Поставщик Покупатель
- •4. Характеристика специализированных банков
- •1. Сберегательные банки
- •Ипотечные банки
- •3. Инвестиционные банки
- •650099, Г. Кемерово, ул. 50 лет Октября, 11-614, тел. 34-95-65.
2. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты
Небанковские кредитно-финансовые институты возникли еще в 19 - начале 20-го века, но широкое развитие их деятельность получила только во второй половине 20-го века, когда они стали активно теснить банки на рынке ссудных капиталов. К их числу относятся: страховые компании, инвестиционные фонды и компании, финансово- строительные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы и др. Рассмотрим краткие характеристики их основных видов.
2.1. Страховые компании
Страховые компании работают на специфическом рынке, где страхуют жизнь, здоровье, имущество, гражданскую ответственность и т.п. Специфика заключается в том, что они привлекают свободные денежные средства физических и юридических лиц с целью создания фонда страхования и при наступлении страхового случая производят из этого фонда страховые выплаты. В основу создания такого фонда включаются математические и статистические расчеты, определяющие частоту и вероятность наступления страховых случаев (смерти в определенном возрасте, пожара ,угона автомобиля, кражи, несчастного случая на работе и т. д.). Так устанавливают величину страховых тарифов. Тариф включает в себя:
1) Затраты на погашение обязательств перед страхователем при наступлении страхового случая (например, возместить стоимость сгоревшей дачи);
2) Затраты на содержание самой страховой компании (зарплата, налоги, здания и оборудование и т.д.);
3) Прибыль.
Чтобы тарифы не завышались, их контролируют специальные органы - Минфин, местные власти.
К настоящему времени разработано множество организационных форм и видов страхования, на страховом рынке ведется конкурентная борьба.
В развитых странах каждая семья имеет несколько видов страховок: страхование жизни, пенсии, детей, имущества. Существует обязательное и добровольное страхование (например, при авиа перелетах); есть профессиональное страхование за счет фирм или государства у военных, полицейских, пожарных. Есть страхование гражданской ответственности у автоводителей, адвокатов, врачей и т.д.
Широко распространена практика страхования кредитов от невозврата, банк получает полис, который гарантирует возмещение убытков от:
-преступлений банковских служащих;
-кражи и подделки денег и ценных бумаг;
-компьютерных мошенников и т.д.
Все средства, которые страховая компания привлекает от своих клиентов, отражают в пассиве баланса. Эти средства вкладываются в приобретение ценных бумаг (акции и облигации) более 50%, что отражается в активе баланса. Кроме того, привлеченные средства могут быть направлены в недвижимость, кредиты и т.п., на возмещение расходов и уплату налогов и взносов.
Собственного капитала у страховых компаний немного, около 5%. Их прибыль формируется из 2-х частей - прибыль, извлекаемая из тарифов по страхованию и прибыли от инвестирования привлеченных средств. Особенность инвестирования страховых компаний - это долгосрочность. Многие договора заключены на длительные сроки, что дает возможность располагать крупными денежными фондами длительное время. Благодаря этому, страховые компании приобретают крупные пакеты акций корпораций и принимают участие в управлении промышленными и торговыми корпорациями, или финансируют создание новых компаний на паевых началах. Доходы от инвестиций покрывают убытки от некоторых видов страхования имущества.