Поставщик Покупатель

отгрузка продукции

Рис. 25. Схема факторинговой операции

Предварительно банк проверяет своего клиента, изучает всю информацию об его покупателях: их платежеспособность, условия поставок, риски. Не принимаются на факторинговое обслуживание:

1. Предприятия с большим количеством покупателей и малым объемом покупок (т.е. розница);

2. Производителя узкоспециализированной продукции;

3. Фирмы, использующие бартер вместо денег;

4. Фирмы, работающие с посредниками и др.

Операция факторинга довольно сложная, но банк закрепляет за собой постоянную клиентуру, для которой она выгодна. Клиент сразу получает деньги за продукцию, что исключает для него риск неплатежа. Ведение расчетов банком освобождает клиента от ведения бухгалтерской работы. Кроме того, он имеет возможность передать банку денежные средства в трастовое управление до момента их использования. Банк получает за эту операцию следующие доходы:

- проценты за кредит в повышенном размере (на 2-3% выше), - с учетом срока поступления оплаты от покупателя;

- плату за обслуживание (комиссию).

Банк, досрочно оплатив товарную поставку своего клиента в размере 80-90% ее стоимости, оставшиеся средства бронирует на отдельном счете до завершения расчетов. После того, как поступит платеж от покупателя, их этих средств удерживается вознаграждение банка, и остаток перечисляют поставщику. Существует несколько форм и видов факторинга. Особенно он выгоден при международной торговле, где прибавляются валютные риски, где клиенты часто не обладают полнотой информации, а банки ей владеют.

В РФ факторинг только начинает развиваться (1% от всех ссуд).

4. Характеристика специализированных банков

В банковской системе развитых стран имеется множество специализированных банков. Некоторые из них возникли давно, например, ипотечные, сберегательные, а некоторые возникли относительно недавно. Так, в ответ на изменения банковских законов появились инвестиционные банки, другие – как реакция банковской системы на усиление конкуренции со стороны небанковских организаций: трастовые, клиринговые.

В ряду специализированных банков выделились полугосударственные или целиком государственные банки по обслуживанию международной торговли и внешних связей. Такие банки доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов, имеют специфическую клиентуру.

1. Сберегательные банки

Возникли в 18 веке. В разных странах существует большое разнообразие их видов, формы организации, способов управления и порядка функционирования. Можно выделить:

- взаимно-сберегательные банки;

- почтово-сберегательные банки;

- судо-сберегательные ассоциации;

- кредитные союзы и т.д.

В начале своего появления на рынке ссудного капитала они занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения и оказанием им кредитной помощи в минимальных размерах. Затем их функции расширяются, и они превращаются в настоящие кредитные учреждения.

Сберегательные банки, во-первых, могут быть организованы государством по линии государственной почтовой связи (ФРГ, а также Англия, Япония, Франция). Во-вторых, организуются муниципальными властями на паевых началах с участием представителей населения в управлении (Англия, Франция, доверительные сбербанки). В-третьих, могут быть частными, акционерными (США). В-четвертых, созданы группой лиц по профессиональным или религиозным признакам (кредитные союзы в США, Канаде , Великобритании). Пассивные операции сбербанков – привлечение ресурсов в виде мелких вкладов в различные виды депозитов. Их условно можно разбить на 3 группы:

А) Накопительные и сберегательные вклады – сроки ограничены, суммы любые, изымаются по заранее предоставленным заявкам.

В) Инвестиционные вклады – по ним суммы включаются больше, сроки длиннее, процент выше.

С) Текущие счета – процент самый низкий или нулевой (до востребования), об изъятии не предупреждают, списание средств по поручению клиентов – на оплату различных затрат с помощью чеков и пластиковых карт.

В законах, регулирующих деятельность сбербанков, указано, что их главная цель – содействие бережливости населения и осуществление социальной защиты. Отсюда вытекают особенности активных операций сбербанков – вложение средств только в государственные ценные бумаги, во многих странах осуществляется и прямое кредитование государственных органов самоуправления (муниципалитетов), посредничество в выпуске и размещении местных займов.

Сильная интеграция сберегательных институтов в систему государственного самоуправления – вот их отличительная особенность. В обмен на это, во многих странах государство гарантирует либо полную, либо частичную сохранность вкладов.

Во многих странах поэтому, в законодательстве зафиксировано, что извлечение прибыли это не главная цель работы сбербанков. Главная их цель – выдача кредитов населению: главным образом – на строительство и ремонт жилья, на приобретение товаров длительного пользования, средств транспорта, учебу, лечение и др. Государство, в качестве компенсации за упущенную выгоду предоставляет сберегательным банкам налоговые льготы, доступ к государственным кредитным ресурсам – особенно при кредитовании жилья, учебы.

Система сбербанков очень обширная. Обычно охватывает всю страну. Клиент может быть обслужен в любом учреждении почты (сбербанка), а не только по месту проживания.

Российский Сбербанк возник после кредитной реформы в 1988 г. на базе системы сберкасс, входящих в Госбанк СССР. Учредителем Сбербанка выступает, поэтому Центробанк РФ, которому принадлежит контрольный пакет акций, а в качестве прочих акционеров выступают разные юридические и физические лица – владельцы акций Сбербанка. Практически Сбербанк РФ – это полугосударственный коммерческий банк, цель которого получение прибыли и одновременно решение ряда задач правительства, например, финансирование госдолга в максимальном размере. Это делает его статус неустойчивым. В отличие от германских сбербанков наш отправляет свободные ресурсы регионов в Москву. Самостоятельность региональных банков очень ограничена как в вопросах привлечения ресурсов (процентная политика), так и выдачи кредитов.

По характеру операций Сбербанк РФ относится к универсальным, хотя при этом является монополистом на рынке частных вкладов. Благодаря развалу банковской системы РФ в 1998 г. Сбербанк занял первое место в обслуживании юридических лиц, выдаче кредитов, в валютных операциях. Он развивает такие новые для РФ услуги, как внедрение пластиковых расчетных карт и др.