- •Деньги. Кредит. Банки. Краткий конспект лекций
- •Введение
- •Тема 1. Сущность, функции и виды денег
- •1. Возникновение, сущность и роль денег
- •Роль денег
- •Денежные платежи за это включают зарплату, %-й доход и ренту.
- •2. Функции денег
- •3. Виды денег
- •1. Понятие денежного обращения и денежного оборота
- •2. Безналичные расчеты
- •Тема 2. Денежное обращение
- •3. Налично-денежное обращение, его организация и прогнозирование
- •Поступление наличных денег в кассу банка (основные статьи):
- •Направление выдачи наличных денег (основные статьи):
- •4. Денежная масса в обращении
- •Закон денежного обращения
- •Денежная эмиссия в условиях рыночной экономики
- •Тема 3. Инфляция
- •1. Сущность, типы и формы проявления инфляции
- •2. Инфляция как многофакторный процесс и её социально – экономические последствия
- •3. Понятие антиинфляционной политики государства
- •4. Особенности инфляционных процессов в России
- •Заключение
- •Тема 4. Денежные системы
- •4.1. Национальные денежные системы
- •Понятие денежной системы и её основные типы
- •Порядок функционирования денежной системы
- •Виды биметаллических денежных систем
- •Монометаллизм
- •2. Преобразования денежных систем государством
- •3. Денежная система России: исторический аспект
- •4.2. Мировые денежные системы
- •1. Общая характеристика мировой денежной системы
- •2. Валютный курс
- •Формы валютного курса могут быть:
- •Функционирование мировой валютной системы
- •4. Международные расчетные и кредитные отношения в платежном балансе
- •Заключение
- •Тема 5. Эволюция теории денег
- •Металлистическая теория денег
- •2. Количественная теория денег
- •3. Номиналистическая теория денег
- •Значение теории денег
- •Тема 6. Ссудный капитал
- •Сущность ссудного капитала
- •Понятие инвестиций, накоплений и сбережений
- •Рынок ссудного капитала
- •Понятие судного процента
- •Тема 7. Кредит
- •1. Сущность, функции и роль кредита
- •Оборот денег
- •Формы и виды кредита
- •3. Понятие границ кредита
- •Тема 8. Кредитная система
- •Понятие и структура современной кредитной системы
- •Кредитная система
- •2. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты
- •2.1. Страховые компании
- •2.2. Пенсионные фонды
- •2.3. Инвестиционные паевые фонды
- •Аудиторская фирма
- •Управляющая компания
- •Депозитарий
- •Регистратор
- •3. Кредитная система Российской Федерации: основные этапы развития
- •Тема 9. Строение и функционирование банковской системы
- •Строение банковской системы
- •2. Центробанк: функции, цели, операции
- •Все нормативы очень высокие, жесткие, самые твердые в мире. Их нарушение дает право Центробанку рф отзывать лицензии у банков.
- •3. Коммерческие банки и их операции
- •В бюллетене цбр рф дается структура привлеченных средств коммерческими банками рф в зависимости от их размеров:
- •Выводы из таблицы 6
- •Расчетно-кассовое обслуживание клиентов
- •Управление активами и пассивами банка
- •Забалансовые операции коммерческих банков
- •Поставщик Покупатель
- •4. Характеристика специализированных банков
- •1. Сберегательные банки
- •Ипотечные банки
- •3. Инвестиционные банки
- •650099, Г. Кемерово, ул. 50 лет Октября, 11-614, тел. 34-95-65.
2.2. Пенсионные фонды
Пенсионные фонды делятся на 2 вида: государственные и негосударственные.
1) Государственные - согласно принятых законов работодатели перечисляют в виде специального платежа часть денежных средств, обычно в % от фонда зарплаты, государству в пенсионный фонд. Из этих сумм выплачиваются пенсии неработающим людям (по старости, по инвалидности и т.п.), выплачиваются разные виды государственных пособий.
2) Негосударственные - некоторые крупные фирмы, банки и организации создают свои пенсионные фонды, на добровольной основе. Они переводят часть своей прибыли до налогообложения в этот фонд. Заключают договора со своими работниками. Согласно этим договорам люди отдают часть своей зарплаты в этот пенсионный фонд, где открываются их лицевые пенсионные счета. Средства пенсионных фондов передаются в управление траст - отделов крупных банков (незастрахованный фонд) или страховую компанию (застрахованный фонд). Они приносят доходы, которые идут на увеличение дополнительных пенсий. Дополнительная пенсия работника состоит обычно на 70 -80 % взносов корпораций и 20 -30 % собственных взносов. Порядок ее выплаты может быть различен - это зависит от договора (базовые выплаты, или частями и т. п.).
Пенсионные фонды - самые долгосрочные деньги, в этом их преимущество. Корпоративные фонды вкладываются на 80 % в акции собственные или смежных и зависимых корпораций, а также в государственные ценные бумаги. Государственные пенсионные фонды 80 % своих денег вкладывают в государственные ценные бумаги.
Цели создания негосударственных пенсионных фондов корпорации:
1) Привлекают и закрепляют надолго лучшие кадры;
2) Накапливают крупные капиталы необлагаемые налогом.;
3) Скупают акции смежников (или собственников) с целью управления и владения корпоративным капиталом.
2.3. Инвестиционные паевые фонды
Инвестиционные паевые фонды возникли в 70-е годы, а распространились в 80-е годы 20 века и существенно потеснили банки в сфере аккумуляции сбережений населения. Цель - сбор средств от физических и юридических лиц и игра на бирже.
Пассивы - привлечение средств через механизм продажи собственных акций, паев, или открытие именных счетов. Кроме этого, имеется собственный уставный капитал, резервный фонд и прибыль.
Активы - специализация по отраслям или по видам ценных бумаг. Вложения в акции, облигации корпорации, государства, муниципальные ценные бумаги. Активная игра на бирже, стратегии портфелей ценных бумаг. Могут быть инвестиционные вложения в недвижимость. Государственный надзор через лицензирование, отчетность, требование диверсификации вложений, соблюдение нормативов, установленных ФСФР, аттестация специалистов через сдачу экзаменов. Ведение реестров акционеров в специальных организациях - регистраторах, хранение ценных бумаг в независимых организациях - депозитариях, а денег - в банках. Наличие независимого аудитора, имеющего лицензию для проверки деятельности таких инвестиционных компаний, наличие независимой управляющей компании. Т.е. вокруг инвестиционных компаний должно быть 5 самостоятельных юридических лиц, неаффилированных, чтобы она осуществляла свою деятельность, см. рис.21