3. Налично-денежное обращение, его организация и прогнозирование
Налично-денежное обращение регулируется «Положением о правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ» №14-П, разработанным ЦБ РФ.
Согласно этим правилам, все юридические лица должны хранить свободные денежные средства на своих счетах в банках. Поэтому поступающую к ним «наличку» они должны сдавать в банки через инкассацию или через почту.
Наличные деньги поступают в основном от населения, которое расходует свою заработную плату на питание, товары, услуги транспорта, оплату жилья лечение, и др. В Западных странах наличную заработную плату получают 10% трудящихся, в США – 1%, у нас большинство, хотя в последнее время практикуется перечисления на карточные счета, но пластиковые терминалы в магазинах – это редкость. Движение наличных денег представлено на рис.4, стр. 23.
Исходной точкой налично-денежного обращения служит передача денег из резервных фондов РКЦ в оборотную кассу. Оттуда деньги поступают в кассы коммерческих банков, где клиенты могут получить их, снимая со своих счетов. Юридические лица хранят свою наличность в кассах.
На каждом предприятии рассчитывается лимит кассы по согласованию с банком обслуживания (другие банки об этом уведомляются). Если лимит не установлен, то он считается нулевым. При превышении лимита на директора налагается штраф в размере тройной суммы превышения. Разрешается превышать лимит только в течение трех дней, при выдаче заработной платы.
В РФ осуществлен переход от жесткого кассового планирования к прогнозированию кассовых оборотов. С 1.0198г. введен новый порядок прогнозирования. Прогноз разрабатывается на квартал банками (исходя из динамики собственных кассовых оборотов за предшествующее время) и сдается за 14 дней в свой РКЦ. РКЦ их обобщает и за 7 дней до начала квартала сдает в ГУ ЦБРФ по области или региону, который сводит их и за 3 дня передает в Москву.
Рис.4 Схема организации налично-денежного обращения
Примечание:
М рег * — деньги, находящиеся в обращении в регионе.
Содержание прогноза отражает две части: поступление наличных денег и направление выдачи наличных денег.
Поступление наличных денег в кассу банка (основные статьи):
поступление торговой выручки;
выручка пассажирского транспорта;
квартплата и коммунальные платежи;
выручка зрелищных предприятий;
поступления налогов и сборов;
от предприятий связи;
поступления на вклады граждан;
поступления от реализации ценных бумаг, валюты и др.
___________________________________________________________
ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЕ
Направление выдачи наличных денег (основные статьи):
выдача на заработную плату;
на стипендии;
на пенсии, пособия и др. социальные выплаты;
на страхование;
на ссуды индивидуальным заемщикам;
выдачи со счетов граждан по вкладам;
выдачи по валютообменным операциям;
выдачи предприятиям связи и др.
___________________________________________________________
ИТОГО РАСХОДОВАНИЕ
Расход наличных денег – приход денег = Эмиссионный результат.
Такой кассовый прогноз по региону позволят планировать эмиссию денег. Центробанк сводит все прогнозы по стране и определяет размеры ежемесячной эмиссии, а также планирует завоз наличных денег в резервные фонды РКЦ по регионам, с учетом купюрного строения.
Монетно-банкнотный состав (т.е. купюрное строение) учитывается и планируется Центробанком при выпуске наличных денег в обращение.
Выданные банками деньги частично возвращаются к ним, благодаря тому, что население их расходуют, а фирмы (например, магазины) сдают свою дневную выручку для зачисления на счета. Но расход наличных всегда больше, чем приход.
Хотя по некоторым регионам (Москва, Новосибирск, Сочи) – наоборот: приход больше чем расход. Это означает, что происходит изъятие денег из обращения.