В бюллетене цбр рф дается структура привлеченных средств коммерческими банками рф в зависимости от их размеров:

Таблица 6

Груп-па	Размеры банка (уст.капитал)	Средства предприятий	Средства бюджета	Вклады Физ.лиц	Долговые обязательства на РЦБ
1 2 3	1-5 млн.руб. (26%) 37,7% = 5-20 млн. руб. 24% > 20 млн.руб.	12 52 48	2 8 18	81 22 16	5 18 18

Выводы из таблицы 6

1. Крупные банки привлекают больше средств на расчетные счета (50% от суммы), а мелкие – всего лишь 10%.

2. Бюджетные средства также идут в крупные банки – 18% против 2% у мелких.

3. Вклады населения – у мелких (80% от суммы), а у крупных они составляют 16%.

4. Долговые обязательства на РЦБ – векселя и облигации у мелких – 5%, а у крупных 18%.

В развитых странах, население наоборот вкладывает свои сбережения в крупные банки. А средства бюджета не передают в коммерческие банки.

И последняя группа источников – это эмитированные средства (фонды). Это векселя, выпускаемые банками. А также облигации. Облигационных займов у банков пока очень мало. Выпуск их разрешен в рамках проектов эмиссии, утвержденных ЦБР, ограничен размером гарантий.

Активные операции коммерческих банков – это размещение ресурсов с целью поддержания ликвидности и получения прибыли. Банкам разрешено заниматься только определенной в законе деятельностью: кредитованием, инвестированием, безналичными расчетами, кассовыми операциями, гарантийными (по оплате векселей: акцепт, либо аваль векселя), доверительными, консультационными. Другие виды деятельности не разрешаются.

Получение прибыли – не должно быть главной целью коммерческого банка. Для него еще важней – ликвидность – т.е. обеспечение всех платежей и выдачи денег по первому требованию клиентов. Этим банки отличаются от других предприятий. А ликвидность связана с рисками, вытекающими из всех активных операций банков.

Самые главные по объемам и рискам – это ссудные операции. К ним относят кредитование физических и юридических лиц краткосрочное и долгосрочное и учет векселей – т.е. их покупка у физических и юридических лиц, либо принятие векселей в залог.

Видов ссудных операций очень много, они выдаются и оформляются разными методами и способами: кредитная линия, контокоррент, овердрафт – это как бы постоянно действующие формы кредитования, когда выдача кредита сочетается с его гашением. Либо разовая ссуда с простого ссудного счета с зачислением денежных средств на расчетный счет клиента.

Вексельные операции – тоже способ кредитования. Вместо % банк получает дисконтный доход (разница между номиналом векселя и суммы, которую выплатит банк держателю векселя). С векселями связаны гарантийные операции банков – акцептные, т.е. согласие на оплату векселя, но оплата производится за счет денежных средств клиента которые заранее списывают с расчетного счета клиента и аваль - оплата векселя самим банком.

Инвестиционная деятельность – это вложения в ценные бумаги от имени банка (без участия клиентов). Особенно много вложений в государственные ценные бумаги. Коммерческие банки скупают их на первичных торгах, работая дилерами на бирже, затем работая в качестве операторов вторичного рынка, зарабатывая прибыль на разнице курса купли – продажи.

Коммерческие банки могут выступать в качестве брокеров, действуя от имени клиентов – зарабатывая посреднический доход.

Собственный портфель ценных бумаг нужен банкам для поддержания ликвидности и получения прибыли. Некоторые виды ценных бумаг приобретают, чтобы уменьшить свое налогообложение, т.к. налог на доход от ценных бумаг ниже, чем налог на прибыль.

Российские коммерческие банки имеют возможность осуществлять любые операции с ценными бумагами по договорам с клиентами. Единственное, не разрешается вести реестры акционеров.

Таблица 7

Структура активов и пассивов банковского сектора в 2002 г.

Статьи активов	Уд. вес, %
1	2
Денежные средства, драгоценные металлы и камни	2,2
Счета в ЦБ РФ.	9,6
Корреспондентские счета в банках	10
Ценные бумаги, приобретенные банками	17,3
Кредиты банкам	4
Кредиты физическим лицам	3
Кредиты реальному сектору экономики Кредиты финансовым организациям и органам	38,7
Прочие размещенные средства Основные средства и нематериальные активы	3,7
ИТОГО:	100

Продолжение таблицы 7

1	2
Статьи пассивов
Фонды и прибыль банков	16,2
Кредиты, полученные банками от Банка России	1,5
Счета банков	3,2
Межбанковские кредиты, полученные от резидентов Межбанковские кредиты, полученные от нерезидентов	6,4
Вклады населения	21,5
Средства, привлеченные от предприятий и организаций-резидентов Средства, привлеченные от предприятий и организаций-нерезидентов	28,6
Выпущенные долговые обязательства	8,6
ИТОГО:	100