9.3 Поточні неторговельні операції уповноважених

банків в іноземній валюті

9.3.1 Перекази за поточним валютними неторговельними

операціями за межі України та в межах України

Перекази за поточним валютними неторговельними операціями за межі України та в межах України здійснюються за дорученнями і на користь клієнтів-фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) уповноваженими банками, небанківськими фінансовими установами та національним оператором поштового зв`язку. Ці операції регулюються Правилами здійснення за межі України та в Україну переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями та їх виплати в Україні, затвердженими Постановою Правління НБУ від 29.12.2007 № 496.

До переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціями належать такі:

- на оплату витрат іноземним судовим, слідчим, нотаріальним та іншим повноважним органам (у тому числі сплата податків, зборів інших обов'язкових платежів), витрат іноземних адвокатів у разі порушення справ за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична особа;

- на оплату витрат на лікування в медичних закладах іншої держави, а також на оплату витрат на транспортування хворих;

- на оплату витрат на навчання і стажування в навчальних закладах іншої держави, витрат на проведення тестів, іспитів тощо;

- на оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, конгресах, виставках, ярмарках, культурних і спортивних заходах, а також інших міжнародних зустрічах, що відбуваються на територіях іноземних країн;

- на оплату витрат на придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном;

- на оплату зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, уключаючи оплату послуг, які надаються патентними відомствами інших країн, і послуг патентних повірених за кордоном;

- на оплату витрат, пов'язаних зі смертю громадян за кордоном (транспортні витрати і витрати на поховання);

- на оплату послуг за договорами (страховими полісами, свідоцтвами, сертифікатами) страхування життя, укладеними з нерезидентами, за наявності індивідуальної ліцензії НБУ;

- на оплату продукції, робіт, послуг, прав інтелектуальної власності, що набуваються в нерезидентів за кордоном для власного споживання;

- на оплату вступних, членських внесків до міжнародних організацій;

- платежі у зв'язку з прийняттям спадщини;

- у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання;

- з оплати праці, стипендій, пенсій, аліментів, державної допомоги, матеріальної допомоги, допомоги родичів, благодійної та гуманітарної допомоги, виплат і компенсацій - з відшкодування робітникам шкоди здоров`ю внаслідок виконання ними трудових обов'язків, жертвам політичних репресій, жертвам нацистських переслідувань, членам їх родин і спадкоємцям, відшкодування за страховими випадками, премій, призів, успадкованих коштів, коштів за договорами дарування, коштів, заощаджених на рахунках, і прибутків за ними;

- з оплати авторських гонорарів, премій, призів та інших виплат за використання об'єктів права інтелектуальної власності фізичних осіб;

- на підставі вироків, рішень, ухвал і постанов судових, слідчих та інших правоохоронних органів.

Фізична особа для здійснення переказу має подати до банку такі документи:

- платіжне доручення або заяву на переказ готівки, або документ відповідної платіжної системи на відправлення переказу;

- паспорт або документ, що його замінює;

- документи, що підтверджують наявність підстав для здійснен-ня переказу за межі України. Офіційні документи, які були видані на території іноземної держави, мають бути легалізовані в установленому порядку. Не допускається подання підтвердних документів, роздрукованих з мережі Інтернет.

Підтвердними документами є:

- для фізичних осіб-резидентів: договори (контракти), рахунки-фактури, листи-розрахунки чи листи-повідомлення юридичних осіб-нерезидентів, повноважних органів іноземних країн, листи адвокатів чи нотаріусів іноземних країн, позовні заяви, запрошення (виклики), документи про родинні стосунки та інші документи, що використовуються в міжнародній практиці;

- для фізичних осіб-нерезидентів: документи, що підтверджують джерела походження готівки.

Офіційні документи, які були видані на території іноземної держави, мають бути легалізовані в установленому порядку, якщо міжнародними договорами, у яких бере участь Україна, не передбачено інше.

Під час здійснення переказів фізичними особами-резидентами і нерезидентами на оригіналах підтвердних документів робиться відмітка банку про дату здійснення переказу, суму перерахованої іноземної валюти, яка засвідчуватися підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки банку. Копії з оригіналів цих документів, а також копії документів про родинні стосунки зберігаються в документах дня.

Для отримання переказу фізична особа має подати до банку такі документи:

- заяву на видачу готівки або документ, установлений відповідною платіжною системою на одержання переказу;

- паспорт або документ, що його замінює.

Виплата банком переказу, що надійшов в іноземній валюті, може здійснюватися на бажання клієнта (на підставі його заяви) у гривнях за курсом банку, що діє на час здійснення операції.

Банк відмовляє фізичній особі в здійсненні переказу в разі неподання необхідних для його здійснення документів.

Переказ фізичною особою валюти в межах України здійснюється за такими правилами:

- фізичні особи-резиденти та нерезиденти можуть здійснювати перекази іноземної валюти на поточний рахунок в іноземній валюті чи з поточного рахунку в іноземній валюті, а фізичні особи-нерези-денти – перекази національної валюти на поточний рахунок у національній валюті чи з поточного рахунку в національній валюті згідно з режимом цих рахунків;

- переказ без відкриття рахунку в межах України для виплати його готівкою без зарахування на поточний рахунок за дорученням фізичної особи-резидента і нерезидента здійснюється банком виключно в національній валюті;

- комісійна винагорода за відправлення та виплату переказу стягується виключно в гривнях.

Перекази іноземної валюти за межі України та в Україну за дорученням і на користь фізичних осіб здійснюється за правилами та у межах, установлених НБУ.

Фізичні особи-резиденти можуть здійснювати за межі України перекази іноземної валюти:

- у сумі, що в еквіваленті не перевищує 15000 гривень в один операційний (робочий) день, - з поточного рахунку в іноземній валюті або без його відкриття (на бажання клієнта) без підтвердних документів;

- у сумі, що в еквіваленті перевищує 15000 гривень в один операційний день, - виключно з поточного рахунку в іноземній валюті на підставі підтвердних документів;

- за умови отримання індивідуальної ліцензії НБУ на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України - перекази іноземної валюти на поточні рахунки в сумі, що в еквіваленті не перевищує 600000 гривень на рік;

- у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання - перекази іноземної валюти з власних поточних рахунків без обмеження суми на підставі пред'явленого паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства-документа, що посвідчує особу) з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду.

Фізичні особи-резиденти мають право купувати, обмінювати іноземну валюту з поточних рахунків з метою переказу за межі України на підставі таких документів: заяви про купівлю іноземної валюти; документів, що свідчать про наявність у фізичних осіб підстав для здійснення переказів іноземної валюти за межі України.

Фізичним особам-нерезидентам дозволяється без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті переказувати за межі України суму, що не перевищує в еквіваленті 15000 гривень в один операційний (робочий) день, на підставі документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти. Перекази в іноземній валюті за межі України з поточних рахунків фізичних осіб-нерезидентів здійснюються без обмеження суми.

Зарахування переказів із-за кордону на поточні рахунки фізичних осіб-резидентів і нерезидентів та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмеження суми.

Іноземна валюта, переказана з-за кордону на користь фізичної особи-резидента і нерезидента для виплати готівкою без відкриття рахунку, може бути виплачена одержувачу в один операційний (робочий) день у сумі, що не перевищує в еквіваленті 50000 гривень. Якщо сума такого переказу (переказів) перевищує в еквіваленті 50000 гривень, то банк такий переказ (перекази) у повній сумі зараховує на поточний рахунок в іноземній валюті отримувача.

Банки зобов'язані здійснювати процедуру контролю в режимі реального часу за дотриманням клієнтами встановлених Правил переказів коштів.

Якщо переказ здійснюється без відкриття поточного рахунку, то банк зобов'язаний вести журнал обліку здійснених в іноземній валюті переказів за межі України та виплати цих переказів, а також журнал обліку здійснених у межах України за дорученням фізичних осіб-нерезидентів переказів у національній валюті та виплати цих переказів. Операції з переказу (виплати) коштів обов'язково фіксуються в цих журналах у день їх здійснення.

Журнали ведуться в паперовій або електронній формі. У журналах обов'язково зазначаються: дата, сума та валюта переказу, прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) особи, яка здійснює (отримує) переказ, її резидентність, адреса та мета переказу. У разі переказу за межі України зазначаються також країна, у яку перераховуються кошти, найменування отримувача, на користь якого здійснюється переказ.