23. Операции и услуги коммерческого банка

Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная орг-ция, которая имеет право привлекать ДС физ и юр лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие: • привлечение ДС юр. и физ. лиц во вклады до востребования и на определенный срок; • предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; • открытие и ведение счетов физ. и юр. лиц;• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; • инкассация ДС, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; • упр-ие денежными ср-вами по договору с собственником или распорядителем средств; • покупка у юр и физ лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; • осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим закон-вом; • выдача банковских гарантий. Кроме того, в соответствии с российским банковским закон-вом КБ помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки: • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; • приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; •оказание консультационных и информационных услуг; • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; • лизинговые операции. Все операции КБ можно условно разделить на три основные группы: ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (привлечение средств на расчетные и текущие счета юр и физ лиц; открытие срочных счетов граждан, п/п и орг-ций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их эк-ого содержания делятся на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов ( депозиты до востребования; срочные депозиты;сберегательные вклады; вклады в ценные бумаги.); эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка)); АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (размещение средств (Активные операции банка по эк-ому содержанию делят на: ссудные (учетно-ссудные) -операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.; расчетные - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов; кассовые - операции по приему и выдаче наличных ДС; инвестиционные - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-фин. и коммерческой д-ти, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных орг-циях и фондовые -операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных); гарантийные - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных. АКТИВНО-ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (комиссионно-посреднические) - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и междунар. расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. Все операции банка делят на: ликвидные и неликвидные; операции в рублевом и валютном выражении; регулярные и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер); балансовые и забалансовые.