Ситуационное задание№2

5 февраля 2015 года НАО «Колпнянский сахарный завод» обратилось в Публичное акционерное общество «Орел Банк» с поручением осуществить платеж по векселю № 00425 от 20 ноября 2014 года на сумму 550 тыс. руб. сроком платежа 18 февраля 2015 года .

Платеж должен быть осуществлен по наступлению срока платежа за счет денежных средств находящихся на расчетном счете НАО «Колпнянский сахарный завод».

Банк и завод заключили договор домициляции переводных векселей за № 012- 13 от 05.02.2015 года.

Клиент обязан представить вексель и его копию в срок не позднее 2 (двух) банковских дней до наступления даты платежа по векселю и обеспечить денежными средствами.

Банк за услуги по домициляции векселей взимает комиссию в размере 0,25% от суммы векселя. Размер пени за просрочку платежа установлен -0,01% за каждый день просрочки платежа.

18 февраля 2015 года денежных средств на счете НАО «Колпнянский сахарный завод было достаточно для исполнения обязательств по векселю. В этот же день денежные средства были перечислены в банк получателя.

Вам необходимо:

1. Оформить договор домициляции векселя.

2. Составить бухгалтерские проводки:

- на перечисление денежных средств по векселю банком плательщика в банк получателя,

- на получение банком плательщика комиссионного вознаграждения от НАО «Колпнянский сахарный завод» за совершение операции домициляции (платеж осуществить с его расчетного счета).

Справка:

Публичное акционерное общество «Орел Банк»

Место нахождения банка: 302000 г. Орел, ул. Гостиная, дом 4, телефон 55-35-23.

Кредитной организации присвоены коды ИНН -5752010001, КПП-5752010001

Корреспондентский счет № 30101810100000000210 в Отделении Орел

БИК – 045402210.

Председатель Правления: Кузьмина Н.А.

Гл.бухгалтер: Гришаева В.А.

Бухгалтерский работник – Селезнева Н.Н.

Контролер- Иванова Л.С.

Кассир - студент, выполняющий задание.

Получатель средств

ГК «Россельхозоборудование»

125001г. Москва, ул. Проектируемый проезд, д.53

ИНН – 5753230432

Расчетный счет 40702810900000000365 в ВТБ 24 г. Москва

Директор - Николаев Александр Степанович

Главный бухгалтер – Титова Анна Семеновна

Плательщик по векселю

НАО « Колпнянский сахарный завод»

Адрес: г. Колпны, ул. ул.Интернациональная, 2, расчетный счет 40702810500000001349 открыт в ПАО «Орел банк»

Директор Кравченко Петр Константинович

Главный бухгалтер Романова Василиса Ивановна

Векселедатель (трассант)

ПАО «ПО «Красноярский завод комбайнов»

Россия, Красноярск, ул. Профсоюзов, 3.

Переводной вексель № 00356 (тратта)

(дата и место составления векселя)		(сумма векселя цифрами)

Прошу предприятие
(полное наименование
и адрес плательщика)
Уплатить по этому векселю денежную сумму в размере
(сумма прописью)
Непосредственно предприятию (лицу) открытому акционерному обществу
(полное наименование и адрес получателя)
или по его приказу любому другому предприятию (лицу).
Это вексель подлежит оплате в следующие сроки:
«по предъявлении», «во столько-то времени от предъявления или составления», «в определенный день»
Местом платежа является:
(город, село и т.д.)
Наименование лица, подписавшего вексель		векселедатель
адрес векселедателя
Подпись векселедателя
Для индоссамента
Платите приказу
(полное наименование, адрес)
Подпись индоссанта
(полное наименование, адрес)
дата М.П.