- •Методическое руководство по организации практических занятий по профессиональному модулю Выполнение операций с ценными бумагами»
- •Критерии оценок
- •Практическое занятие № 1
- •Тема 1.1. Выпуск банками эмиссионных ценных бумаг Тема занятия: «Оформление документов, необходимых для проведения эмиссии акций (облигаций)»
- •Методические рекомендации по выполнению задания:
- •1.Внимательно ознакомьтесь с содержанием ситуационного задания, обратив особое внимание на информацию, как о самом банке, так и на выпускаемые им ценные бумаги.
- •2. По заданию №1:
- •На следующий день выполненное задание необходимо сдать на проверку преподавателю. Ситуационное задание №1
- •Анкета кредитной организации - эмитента по состоянию на "____"_______________20____года*
- •Ситуационное задание №2
- •Заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска)* ценных бумаг
- •Раздел I. Форма титульного листа решения о выпуске (дополнительном выпуске) акций
- •Практическое занятие № 2
- •Тема 1.1. Выпуск банками эмиссионных ценных бумаг Тема занятия: Оформление и бухгалтерский учёт операций по размещению банком выпущенных акций и облигаций с учётом различных способов размещения
- •Практическое задание № 1
- •Вам необходимо:
- •Практическое задание № 2
- •Вам необходимо:
- •Практическое занятие № 3
- •Тема 1.1. Выпуск банками эмиссионных ценных бумаг Тема занятия: Оформление и бухгалтерский учёт операций по выкупу и погашению банком собственных акций.
- •Практическое задание
- •Вам необходимо
- •Практическое занятие № 4
- •Тема 1.1. Выпуск банками эмиссионных ценных бумаг Тема занятия: Расчёт сумм дивидендов по акциям различных категорий и типов. Оформление и бухгалтерский учёт выплаты дивидендов.
- •Практическая ситуация
- •Практическое занятие № 5
- •Тема 1.1. Выпуск банками эмиссионных ценных бумаг Тема занятия: Оформление и бухгалтерский учёт погашения банком собственных облигаций
- •Практическая ситуация
- •Вам необходимо:
- •Практическое занятие № 6
- •Практическая ситуация
- •Сообщение о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг»
- •Ситуационное задание 1
- •Ситуационное задание 2
- •Ситуационное задание 3
- •Практическое занятие № 7
- •Тема 1.2. Выпуск банками сберегательных (депозитных) сертификатов Тема занятия: Оформление документов, необходимых для регистрации условий выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов
- •Практическая ситуация
- •Вам необходимо:
- •Практическое занятие № 8
- •Тема 1.2 Выпуск банками сберегательных (депозитных) сертификатов Тема занятия: Оформление и отражение в бухгалтерском учёте операций по размещению банком сберегательных (депозитных) сертификатов
- •Практическая ситуация
- •Вам необходимо
- •Основные условия выпуска, оплаты и обращения сберегательных сертификатов пао орел-банк
- •Тема 1.2. Выпуск банками сберегательных (депозитных) сертификатов
- •Практическая ситуация
- •Вам необходимо
- •Тема 2.1 Организация вексельного обращения
- •Выполнение ситуационного задания по экспертизе и оформлению векселей Ситуационное задание №1.
- •Ситуационное задание №2.
- •Условия выдачи сбрф простых процентных векселей сроком платежа «по предъявлении, но не ранее и не позднее».
- •Размеры номиналов простых векселей пао «Сбербанк России», выдаваемых в рамках Единого договора банковского обслуживания
- •Простой вексель
- •Тема 2.1 Организация вексельного обращения
- •Ситуационное задание№1
- •Ситуационное задание№2
- •Простой вексель
- •Векселедатель ________________________________________________________________________
- •Для индоссамента:
- •Практическое занятие №12
- •Ситуационное задание №1
- •1 Февраля 2015 года
- •Ситуационное задание №2
- •2 Февраля 2015 года
- •Ситуационное задание №3
- •31 Августа 2014 года
- •Ситуационное задание №4
- •Практическое занятие № 13 (пэвм бис qbis)
- •Тема 2.2. Операции банков с векселями
- •Ситуационное задание № 1
- •Ситуационное задание № 2
- •Основные условия выпуска и размещения простых векселей пао «Орел банк»
- •Основные условия размещения простых векселей
- •Процентные ставки по простым векселям (процентным и дисконтным)
- •Тарифы по операциям с простыми векселями (с 01.03.2012 г.)
- •А к т приема-передачи векселей пао «орел банк» (по договору № ___ от «____»___________ 20__г.)
- •Заявление
- •Практическое занятие №14-15
- •Тема 2.2. Операции банков с векселями Тема занятия: Документальное оформление и бухгалтерский учёт операций по учёту векселей.
- •Практическая ситуация Публичное акционерное общество «Орёл Банк» осуществляет операции по учету векселей, кредитованию под залог векселей, а также комиссионные операции с векселями.
- •2 Февраля 2015 года
- •11 Февраля 2015 г.
- •Вам необходимо:
- •Клиенты по вариантам
- •Простой вексель
- •Для индоссамента:
- •Простой вексель
- •Об учете векселя №
- •Практическое занятие №16
- •Тема 2.2 Операции банков с векселями
- •Ситуационное задание № 1
- •Ситуационное задание№2
- •Переводной вексель № 00356 (тратта)
- •Инкассовое поручение
- •Реестр векселей
- •1. Предмет договора
- •6. Дополнительные условия
- •2. Обязанности банка
- •3. Обязанности клиента
- •5. Ответственность сторон
- •7. Срок действия договора и иные условия договора
- •8. Место нахождения и банковские реквизиты сторон
- •Журнал векселей принятых на инкассо Банк ___________________________________
- •Раздел пм 3. Осуществление активных операций с ценными бумагами практическое занятие № 17
- •Тема 3.1. Формирование банками портфеля ценных бумаг
- •Тема занятия: Определение качества ценных бумаг и степени риска вложений в ценные бумаги.
- •Задания для студентов. Вопросы для закрепления знаний (экономическая разминка)
- •Практическая ситуация № 1
- •Практическая ситуация №2.
- •Инструкция для аналитика по ценным бумагам
- •Последовательность действий.
- •Задание № 3.
- •Дополнительное задание № 4 Установите соответствие:
- •Практическое занятие № 18 - 19
- •Тема 3.1. Формирование банками портфеля ценных бумаг Тема занятия: Расчет показателей эффективности портфеля ценных бумаг.
- •Задания для студентов. Ситуационное задание № 1.
- •Ситуационное задание № 2
- •Тестовое задание
- •Практическое занятие № 20
- •Тема 3.1. Формирование банками портфеля ценных бумаг Тема занятия: Определение экономической эффективности срочных сделок с ценными бумагами
- •Практическая ситуация № 1
- •Требуется:
- •Тема 3.2 Порядок проведения активных операций с ценными бумагами практическое занятие № 21-22
- •Практическая ситуация № 1
- •Вам необходимо:
- •Ситуационное задание № 2 (моделирование производственной ситуации)
- •Часть 2 включает самостоятельную работу обучаемых с характеристикой необходимых документов оформляемой сделки, их заполненными образцами, шаблонами электронных документов.
- •3. Оформление операций по счетам бухгалтерского учета:
- •Рекомендации по расчетам дохода и доходности акций
- •Тема 3.2. Порядок проведения активных операций с ценными бумагами практическое занятие № 23-24
- •Практическая ситуация № 1
- •Практическая ситуация № 2
- •Практическая ситуация № 3
- •Практическая ситуация № 4.
- •Практическая ситуация № 5
- •Тема 3.2. Порядок проведения активных операций с ценными бумагами практическое занятие № 25
- •Практическая ситуация
- •Тема 4.1. Общие вопросы организации профессиональной
- •Практическая ситуация
- •Пао «Орёл Банк» имеет право осуществлять все банковские операции и сделки в рублях и в иностранной валюте.
- •На очередном заседании правления банка было принято решение получить лицензии на осуществление дилерской, брокерской и депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг.
- •11 Февраля т.Г.
- •Практическое занятие № 28-29
- •Тема 4.2. Осуществление кредитными организациями профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Тема занятия: Проведение операций репо на орцб
- •1'Й части
- •2'Й части
- •Вам необходимо
- •2.В аукционе приняли участие следующие кредитные организации:
- •4. Показатели, используемые для расчетов
- •Практическое занятие №30-31
- •Практическая ситуация № 1
- •Вам необходимо:
- •Практическая ситуация № 2
- •Вам необходимо:
- •Генеральный договор на брокерское обслуживание на рынке ценных бумаг
- •1. Предмет договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •3. Порядок взаимодействия сторон
- •4. Особые условия
- •5. Условия расчёта и ответственность сторон
- •6. Юридические адреса сторон и платёжные реквизиты
- •Заявка-договор на брокерское обслуживание
- •Практическое занятие № 32, 33
- •Тема 4.2. Осуществление кредитными организациями профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
- •15 Января 2015 г.
- •17Января 2015 г.
- •29 Марта 2015 г.
- •Журнал операций с офз для клиента хаг/156 за 1 квартал т.Г. (Сумма вложений10 000 000руб.)
- •Журнал операций с акциями российских компаний для клиента хаг/156 за 1 квартал т.Г. (Сумма вложений 5 000 000руб.)
- •Журнал извлечений по операциям со средствами клиента хаг/156 за 1 квартал т.Г.
- •Индивидуальный договор доверительного управления ценными бумагами и денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги № ____________________
- •Проспект доверительного управляющего
- •Соглашение о вознаграждении Доверительного управляющего
- •Практическое занятие №34-35
- •Тема 4.2. Осуществление кредитными организациями профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
- •Ситуационное задание
- •15 Марта 2013г.
- •19 Марта 2013г.
- •20 Марта 2013 г.
- •Нао нпф Проект-Центр
- •2015-2016 Учебный год
Ситуационное задание
ПАО «Орёл-Банк» является профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
15 Марта 2013г.
НАО НПФ Проект-Центр обратилось в ПАО «Орёл Банк» с заявлением на открытие счета ДЕПО в Депозитарий банка.
Банк рассмотрел документы, приложенные к заявлению на открытие счета, и дал положительное заключение. Между банком и клиентом был заключен депозитарный договор.
Конец формы
19 Марта 2013г.
НАО НПФ Проект-Центр обратилось в банк с поручением о размещении 26 млн. руб. в ценные бумаги. После проведенных консультаций с дилерами банка было решено приобрести акции ГМК "Норильский Никель".
Банк в тот же день приобрел для клиента на торгах ММВБ 5000 акций ГМК "Норильский Никель".
Сведения о ценных бумагах:
Эмитент |
ГМК "Норильский Никель" ПАО |
Номер государственной регистрации выпуска |
1-01-40155-F |
ISIN код |
RU0007288411 |
Вид и тип ценной бумаги |
Акция обыкновенная |
Номинальная цена (руб.) |
1 руб. |
Рыночная цена (руб.) |
51 руб. 97 коп. |
20 Марта 2013 г.
Приобретенные ценные бумаги поступили в депозитарий «Орёл Банк» из Депозитария ПАО «МИнБ». Контрагентом по сделке является НАО «Страховая Компания «Согласие».
Справка:
Публичное акционерное общество «Орел Банк»
Место нахождения банка: 302000 г. Орел, ул. Гостиная, дом 4,
телефон 55-35-23.
ИНН -5752010001, КПП-5752010001
Корреспондентский счет № 30101810100000000210 в ГРКЦ ГУБР по Орловской области
БИК – 045402210.
Лицензия проф. участника рынка ценных бумаг на осуществление
депозитарной деятельности № 177-04660-000100 от 24.01.2011 г. выдана ФКЦБ России
Председатель Правления : Кузьмина Н.А.
Гл.бухгалтер: Гришаева В.А.
Нао нпф Проект-Центр
Начало формы
Полное наименование: НАО НПФ Проект-Центр
Адрес: г. Орел, Московское шоссе, д. 137
Государственная регистрация ОГРН: 1025700846995 от 9.02.2008
ИНН: 5753011882
Место регистрации: Инспекция ФНС по Заводскому району г. Орла
Платежные реквизиты:
Расчетный счет 40702810200000000451 в ПАО «Орел Банк»
Телефон: +7 (4862) 720 148 Факс: +7 (4862) 720 167
Директор Важенин А.Б.
Главный бухгалтер Кольцов М.Л.
АКБ «Московский индустриальный банк»
Полное наименование: акционерный коммерческий банк "Московский Индустриальный банк" (публичное акционерное общество).
Краткое наименование: ПАО "МИнБ".
Адрес места нахождения: 115419, г.Москва, ул.Орджоникидзе, д.5. (Центральный офис)
Почтовый адрес: 115419, г.Москва, ул.Орджоникидзе, д.5.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности от 20 декабря 2000 года № 177-04158-000100 выдана ФСФР России.
ОГРН: 1027739179160.
Дата внесения записи: 11 сентября 2002 года
Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России №39 по г. Москве.
ИНН: 7725039953.
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 912 от 20 октября 1993 года, переоформлена 14 октября 2002 года
НАО «СК «Согласие»
ИНН: 7706196090
КПП: 775001001
Юридический адрес: 129110, г. Москва, ул. Гиляровского, д. 42
Почтовый адрес: 129110, г. Москва, ул. Гиляровского, д. 42
Р/с: 40701810300000000025 в ПАО АКБ «Московский индустриальный банк» г. Москва
Корр. счет: 30101810300000000600 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
БИК: 044525600 ИНН: 7725039953
Вам необходимо:
Открыть счет клиента в депозитарии
Оформить:
заявление на открытие счета
анкету клиента
депозитарный договор
поручение на предоставление информации
поручение о назначении ПАО «Орел-Банк» оператором раздела счета депо
3. Составить бухгалтерские проводки по учету приобретенных НАО НПФ Проект-Центр ценных бумаг и принятых на хранении Депозитарием банка «Орёл Банк»
4. Оформить следующие документы:
поручение депонента на зачисление ценных бумаг
оформить операционный журнал
выписку по счету депонента
отчет об исполнении поручения
Взыскать с клиента сумму комиссионного вознаграждения по операциям депозитария «Орёл Банк» по установленным тарифам.
Приложение 1
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
СРЕДНЕГО ПРОЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ОРЛОВСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ) БАНКА РОССИИ»
ПМ 03 «ВЫПОЛНЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ»
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 1
ТЕМА «Оформление документов, необходимых для проведения эмиссии акций (облигаций)»
вЫПОЛНИЛ СТУДЕНТ ГРУППЫ 301
иВАНОВ иВАН иВАНОВИЧ
ПРОВЕРИЛ ПРЕПОДАВАТЕЛЬ
о.в. карпачева
оценка |
Замечания по практической работе |
|
|
орёл