4.2. Государственное регулирование страховой деятельности.
Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой создание государством рамочных условий для функционирования страхового рынка, в пределах которых его субъекты свободны в принятии решений.
Государственному регулированию в сфере страхования подлежит деятельность страховщиков и перестраховщиков, деятельность страховых посредников, а также деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (то есть потребителей страховых услуг).
Основными целями государственного регулирования страховой деятельности являются:
обеспечение стабильного функционирования страхового рынка в стране;
обеспечение соблюдения требований законодательства участниками страхового рынка;
повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе;
обеспечение выполнения обязательств участниками договоров страхования;
защита внутреннего страхового рынка от конкуренции со стороны зарубежных страховых компаний;
получение налогов от страховой деятельности.
Функции государства по регулированию страховой деятельности заключаются в следующем:
принятие законов и других нормативных актов в области страхования;
контроль государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов в области страхования;
регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечения выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;
контроль за уплатой налогов и сборов страховщиками;
наложение санкций на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.
Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности является формирование законодательной среды в сфере страхования и защита потребителя, защита конкуренции среди страховщиков, контроль и надзор за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков. Это позволяет поддерживать обеспечение финансовой состоятельности страховых компаний, правильность организации и ведения дел в них; предотвращает выход на рынок несостоятельных компаний. Государство устанавливает порядок формирования страховых резервов, правила их размещения, формы предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. Финансовая политика государства должна быть направлена на создания условий для инвестирования фондов страховых компаний в реальный не рисковый сектор экономики; такая политика должна приучить население самим заботиться о себе и будущей своей семьи.
4.3. Государственный надзор за страховой деятельностью
Орган государственного страхового надзора был организован в 1992 году указом Президента РФ от 30.07.92 № 808. «Об утверждении положения о государственном страховом надзоре РФ» (ГОССТРАХНАДЗОР).
В сентябре 1992 года указом президента № 1148: «О структуре центральных органов Федеральной исполнительной власти» - он был преобразован в «Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью».
В 1993 году постановлением Правительства от 19.04.93 была создана Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которая являлась самостоятельным ведомством. Главной ее задачей было обеспечение соблюдения всеми участниками страховых отношений требований страхового законодательства.
В 1996 году указом президента РФ от 29 ноября № 1611 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью была ликвидирована, а ее функции переданы Министерству финансов, в структуре которого был сформирован Департамент страхового надзора. Постановлением правительства РФ от 6.03.98 № 273 утверждено положение о министерстве финансов РФ, где пунктом 3.1 установлены функции Министерство финансов, как ведомства страхового надзора.
В настоящее время федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) является Федеральная служба страхового надзора. Федеральная служба страхового надзора (ФССН) образована в соответствии с Указом Президента РФ №314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ №330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».
Организационная структура Федеральной службы страхового надзора представлена на рис. 4.1.
Рис. 4.1. Организационная структура Федеральной службы страхового надзора
ФССН лицензирует деятельность страховых организаций, осуществляет надзор за их деятельностью, ведет единый государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, ведет реестр страховых брокеров, осуществляет контроль за обеспечением платежеспособности страховщиков.
Кроме того, ФССН осуществляет контроль за устранением недостатков при ограничении, приостановке или отзыва лицензии. Она также разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности.
Для выполнения возложенных на нее функций ФССН наделена определенными правами. Она вправе получать от страховщиков отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении. Отчетность запрашивается ежеквартально и по окончании года, а также по мере необходимости. ФССН вправе проводить проверки страховых организаций по собственной инициативе и по предоставлению других ведомств.
ФССН вправе применить санкции к страховщикам: давать предписания по устранению нарушений; приостанавливать, ограничивать и отзывать лицензию.
ФССН осуществляет следующие функции:
Выдает страховщикам лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ и ведет их единый государственный реестр.
Осуществляет регистрацию страховых брокеров и ведет реестр брокеров.
Обобщает практическую страховую деятельность, разрабатывает предложения по совершенствованию законодательства о страховании.
Осуществляет контроль за выполнением законов в области страхования.
Разрабатывает нормативные и методические документы и контролирует их соблюдение.
Получает от страховщиков бухгалтерскую и статистическую отчетность по страховой деятельности, информацию о их финансовом положении и анализирует её.
При выявлении нарушений дает предписания страховщикам, а в случае невыполнения предписания может отозвать лицензию или ограничить её действия.
Обращается в орбитальный суд с исками о ликвидации компаний, осуществляющих страховую деятельность без лицензии.
Рассматривает заявления, предложения и жалобы граждан и предприятий по вопросам страхования.
10. Осуществляет контроль за обоснованностью страховых тарифов, обеспечением платежеспособности страховщиков, за формированием страховых резервов.
Экспертный совет при Федеральной службе страхового надзора создан 28 октября 2004 года. Основной целью деятельности Экспертного совета является обобщение практики страхового надзора и выработка мер, направленных на совершенствование страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора. К основным задачам Экспертного совета относятся подготовка предложений по реализации государственной политики в области страхового законодательства, анализ основных проблем применения правовых норм в сфере страховой деятельности и страхового надзора. В своей работе Экспертный совет руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами. Деятельность Экспертного Совета основывается на планах работы, доступности информации, коллективном и свободном обсуждении вопросов, эффективных процедурах выработки и принятия решений, контроле за их исполнением. В состав Экспертного совета входят представители Федеральной службы страхового надзора, Министерства финансов Российской Федерации, Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации, Экспертного управления Администрации Президента РФ, Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации, объединений страховщиков, страховых компаний и научных организаций [21].