Тема 3. Классификация в страховании

3.1. Отрасли, подотрасли и виды страхования

Страхование охватывает различные виды рисков и категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования по отраслям, подотраслям, видам.

В основу классификации страхования могут быть положены различные критерии или признаки.

По форме организации страховой деятельности страхование может быть: государственным, акционерным, взаимным, кооперативным, медицинским.

Государственное страхование представляет собой такую его организационную форму, в которой в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на то организаций (например, государственное социальное страхование осуществляется через систему государственных внебюджетных фондов – пенсионного, фонда социального страхования).

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает акционерное общество, уставный капитал которого формируется из стоимости размещаемых акций.

Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических и юридических лиц о возмещении возможных будущих убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Общества взаимного страхования представляют собой некоммерческие организации, они не преследуют в своей деятельности цели извлечения прибыли.

Кооперативное страхование - негосударственная организационная форма, где страховые операции проводятся кооперативами. В России кооперативное страхование начало функционировать с 1918 г., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз.

Медицинское страхование является особой организационной формой страховой деятельности, оно проводится в обязательной форме через систему государственных фондов обязательного медицинского страхования и в добровольной форме через систему коммерческих страховых организаций.

Классификация страхования по объектам страхования представляет собой иерархическую систему, включающие отрасли, подотрасли и виды страхования. Все звенья данной классификации располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята - отрасль, среднее - подотрасль, низшее - вид страхования (иногда и подвид).

Согласно ГК РФ по объектам страхования выделяется две отрасли – имущественное и личное страхование [3, ч. 1, гл. 48].

По договору имущественного страхования (статья 929 ГК РФ) могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930);

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (статья 933).

По договору личного страхования (статья 934) одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

В соответствии со статьей 4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 21.06.2004 N 57-ФЗ) в отраслях личного и имущественного страхования выделяются следующие подотрасли по объектам страхования [4, гл. I, статья 4]:

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

• с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

• с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

• владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

• обязанность возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

• осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Классификация страхования по объектам представлена на рис. 3.1.

СТРАХОВАНИЕ

Личное страхование

Имущественное страхование

Страхование жизни

Страхование имущества

Страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование

Страхование гражданской ответственности

Страхование предпринимательских рисков

Рис. 3.1. Классификация страхования по объектам страхования

Деление страхования на указанные отрасли и подотрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые обеспечат возможность планировать и осуществлять страховую деятельность. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение видов страхования.

При выявлении видов страхования происходит конкретизация предмета страхования, страхователя, объема страховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Классификация по роду опасностей используется в имущественном страховании в зависимости от того, что или кто является носителем риска. Основными потенциальными источниками опасностей (носителями рисков) для имущества физических или юридических лиц могут быть огонь, вода, человек, природа. Поэтому имущественное страхование может осуществляться от рисков: огня (пожара, взрыва), наводнений, землетрясений, засухи, противоправных действий третьих лиц. Видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д.

Страхование жизни граждан включает виды: страхование на случай смерти и страхование на дожитие; срочное и пожизненное, смешанное страхование жизни, страхование детей и другие.

По страхованию ответственности различаются виды: страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, ОСАГО, страхование профессиональной ответственности и другие.

Виды страхования предпринимательских рисков связаны с наличием конкретного риска в процессе производства или оказания услуг.

Все виды коммерческих отношений строятся на эквивалентности и обязательности передачи товаров или услуг за деньги покупателю. В страховании эти принципы эквивалентности экономических отношений проявляются специфично. В зависимости от эквивалентности обменных отношений между продавцом и покупателем страховых услуг страхование подразделяется на рисковое и накопительное (сберегательное).

В рисковых видах страхования страхователь, уплатив взносы, может не получить страховой услуги, в отношении которой был заключен договор. Страховые взносы при этом страхователю не возвращаются. При наступлении страхового случая страхователь может получить компенсацию гораздо большую, чем уплаченный им страховой взнос. Таким образом, в рисковых видах страхования (страхование имущества юридических и физических лиц, страхование гражданской и профессиональной ответственности, страхование от несчастных случаев) отсутствует эквивалентность во взаимоотношениях страхователя и страховщика, то есть полученные страховые взносы будут возвращены не всем, а только пострадавшим страхователям. В основе рискового страхования лежит солидарная раскладка ущерба. В более продолжительных, накопительных видах страхования взаимоотношения страхователя и страховщика всегда являются эквивалентными. В этом случае страхователь обязательно получит страховую выплату, а страховщик обязан обеспечить накопление нужной суммы по каждому договору. Эти суммы накапливаются за счет взносов страхователей и их инвестирования в экономику по установленным законом направлениям.