9.2. Страхование жизни

К страхованию жизни относятся те виды личного страхования, расчеты по которым проводятся с помощью актуарной математики, используя данные демографической статистики.

Предметом страхования является жизнь человека, продолжительность которой является случайной величиной и колеблется в широких пределах.

Страхование жизни является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей на мировом страховом рынке. В зарубежной практике страхование жизни рассматривается как страховые правоотношения, связанные с событиями, вероятность наступления которых можно заранее предсказать с достаточно большой степенью точности, так как прогноз их наступления опирается на имеющиеся статистические данные, таблицы дожития, смертности и продолжительности жизни в различных демографических совокупностях.

Страхование жизни предлагает страховые гарантий и инвестиционные услуги, позволяет гражданам решать целый комплекс социально-экономических задач, в том числе:

задачи социального характера:

• защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;

• материальное обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);

• обеспечение пенсии в старости;

• накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, для оплаты их образования;

• оплата ритуальных услуг;

задачи финансового характера:

• инвестирование капитала и получение инвестиционного дохода;

• защита частного бизнеса, обеспечение выживания предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, смерти руководителя предприятия или смерти “ключевого” персонала;

• увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению страховых премий и выплат по страхованию жизни. В РФ страховые выплаты по страхованию жизни пока не облагаются налогом.

В зависимости от специфики страхуемого риска страхование жизни подразделяется на страхование на случай смерти и страхование на дожитие.

Страхование на случай смерти связано с обеспечением не самого застрахованного, а как правило, его наследников, кредиторов. Выплата страховой суммы производится выгодоприобретателю только в случае смерти застрахованного лица. Поэтому уже в самом начале заключения договора необходимо оценить вероятность его смерти в течение срока действия договора. Тарифы рассчитываются с использованием таблиц смертности и нормы доходности.

Страховые полисы могут быть разделены на три следующие группы:

- полисы страхования собственной жизни предполагают, что страхователь и застрахованный представляют собой одно и то же лицо. Например, кормилец может купить себе такой полис, чтобы обеспечить своих иждивенцев на случай своей внезапной смерти. Большинство полисов принадлежат к этой группе;

- полисы страхования жизни третьего лица предполагают защиту жизни человека, не являющегося страхователем, но имеющего страховой интерес у последнего. Например, материально зависимое лицо может купить такой полис для защиты жизни своего кормильца;

­- полисы совместного страхования жизни могут быть использованы двумя застрахованными и обычно применяются при страховании семейных пар. Теоретически допустимо и большее количество застрахованных лиц при наличии страхового интереса. Эти виды совместного страхования жизни обычно основаны на первой смерти или на второй смерти.

Полис совместного страхования жизни «по первой смерти» предполагает выплаты при смерти первого или двух застрахованных. Совместное страхование жизни по первой смерти и страхование семейных доходов обычно используются для целей защиты интересов семьи, а дополнения с оговорками «до первой смерти» широко могли бы применяться (а на Западе применяются давно) в соглашениях, связанных, например, с приобретением дома.

Полис совместного страхования жизни «по второй смерти» (иногда называемый полисом страхования последнего пережившего) часто используется в качестве предупредительной меры против высоких налогов на наследство, а также в качестве инвестиций.

Если страхователь заключает договор страхования на случай смерти в отношение жизни другого лица, то в этом случае требуется письменное согласие застрахованного.

Страхования на случай смерти может быть пожизненным и срочным.

При пожизненном страховании на случай смерти договор действует до наступления смерти застрахованного. Страховая сумма будет выплачена обязательно. Поскольку договоры при таком страховании имеют долгосрочный характер, они включают в себя инвестиционную составляющую, и на определенном этапе действия договора полис начинает приносить доход (в отличие от срочного страхования). Обычно это случается после первых двух-трех лет уплаты страховых взносов. Такие полисы имеют текущую стоимость (выкупную сумму). Возраст застрахованных может составлять от 1 года до 65-70 лет. Основанием для заключения договора является письменного заявления страхователя установленной формы, которое содержит вопросы о состоянии здоровья, инвалидности, кардиологических, неврологических, онкологических и других заболеваниях, а также факты длительной временной нетрудоспособности (более 30дней) и госпитализации (более 10дней) за последние 3-5лет. Если у человека есть проблемы со здоровьем, то страховая компания может предложить ему пройти медицинское освидетельствование. Инвалиды и тяжело больные, как правило, на такое страхование не принимаются.

Срочное страхование на случай смерти обычно используется для защиты от риска смерти в течение определенного срока, на который и заключается договор. Если смерть не наступает в течение срока договора, то никаких выплат не производится, и страхователь не получает возврата внесенных взносов. По этой причине размеры страховых взносов могут быть довольно низкими. Особенность данного вида страхования заключается в полном отсутствии инвестиционной составляющей, что делает данный вид страхования предназначенным исключительно для защиты.

Срок договора срочного страхования на случай смерти может быть от одного года до 20 лет, но, как правило, не более, чем период, по истечение которого застрахованный достигнет 65-70 лет. Страховая сумма может быть любой. Если страховая сумма является стандартной для страховой компании, то применяется упрощенная процедура оформления договора (страхователь заполняет заявление- анкету). Если страховая сумма большая, то застрахованному, как правило, предлагают пройти медицинское освидетельствование.

По договорам страхования с врачебным освидетельствованием обязанность страховщика по выплатам наступает с момента заключения договора. Если договор заключен без медицинского освидетельствования, то страховая компания в течение первых лет вводит ограничения по выплатам. Например, в первом году выплата производится, если смерть наступила только в результате несчастного случая или острого инфекционного заболевания. Если в течение первых двух лет смерть наступила по причине болезни, скрытой страхователем, то страховая выплата не производится.

Размер страховой премии зависит от возраста застрахованного (чем старше, тем больше), пола (для мужчин размер страховых взносов больше, чем для женщин), профессии, состояния здоровья, жизненных привычек (курение, алкоголь, занятия спортом и т. д.).

Страхование на дожитие позволяет застрахованным повысить уровень благосостояния за счет создания накоплений. При этом страхуется риск дожития застрахованного до определенного возраста или события, или до окончания срока действия договора страхования. Выплата производится в связи с окончанием срока страхования. Страховые полисы по страхованию на дожитие похожи на инвестиционные контракты, хотя в них и присутствует элемент защиты. Так же, как и пожизненные полисы по страхованию жизни, они имеют выкупную сумму. То есть страхователь имеет право при досрочном расторжении договора на получение выкупной суммы – части накопленных страховых взносов, но, как правило, не раньше чем через 6 месяцев с момента заключения договора.

Риск, покрываемый данным видом страхования, – это исключительно продолжительность жизни застрахованного с учетом фактора возможного уменьшения доходов в связи с наступлением преклонного возраста. Страховая сумма выплачивается, если застрахованное лицо доживает до момента, зафиксированного в договоре. Величина страховой суммы определяется при заключении договора, она складывается из уплаченных страховых взносов и запланированного дохода от инвестирования этих взносов.

Страхование на дожитие подразделяется на страхование капитала (сумм) и страхование ренты (аннуитетов).

Страхование капитала (сумм) имеет целью за счет систематической уплаты небольших страховых взносов накопить крупную сумму, которая выплачиваются единовременно.

Страхование капитала имеет следующие разновидности:

• сберегательное страхование - похоже на банковский депозит, но процент дохода может быть больше за счет долгосрочности и не обложения налогом получаемого процентного дохода. Уплата страховой премии осуществляется в рассрочку, выплата страховой суммы - по окончании срока страхования, анкета о состоянии здоровья отсутствует;

• страхование к бракосочетанию (свадебное страхование) - страховым случаем является регистрация брака или определенный возраст застрахованного, если брак не заключен (например, возраст 21-25лет). Страхователями могут быть родственники в возрасте от 18 до 70-72 лет. Возраст застрахованного, как правило, не более 15 лет. Договор продолжает свое действие даже после смерти страхователя без уплаты взносов, поэтому договор не заключают с тяжелобольными страхователями и инвалидами, однако, в некоторых случаях смерти страхователя (например, умышленное преступление) договор прекращается с возвратом уплаченных взносов застрахованному;

• страхование детей – страховыми случаями могут быть дожитие ребенка до окончания срока договора, его смерть, травмы, отравление, заболевания. Выплаты производятся лишь при условии уплаты всей суммы страховых премий, поэтому требования к возрасту и здоровью страхователя отсутствуют, взносы уплачиваются единовременно или в течение всего срока договора безналичным или наличным способом. Страхователь вправе изменить размер страховой суммы или досрочно прекратить действие договора с получением выкупной суммы.

Страхование ренты (аннуитетов) предусматривает постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат в фиксированном размере с периодичностью, предусмотренной в договоре страхования. При этом в договоре могут быть предусмотрены различные способы выплаты рентных платежей. Если предусмотрена так называемая немедленная рента, то выплаты начинают производиться сразу после уплаты всех страховых взносов. При отсроченной ренте начало выплат отложено до определенной будущей даты (имеется выжидательный период). Если рента пожизненная, то выплаты производятся, начиная с установленной даты пожизненно.

Пенсионное страхование – это разновидность страхования ренты, но с выплатами в случае выхода на пенсию, полной или частичной инвалидности или смерти. Сложившаяся ситуация с недостатком средств в государственной системе пенсионного обеспечения вызывает необходимость развития дополнительного пенсионного страхования, наряду с обязательным государственным. Негосударственное пенсионное страхование осуществляется на добровольной основе в дополнение к государственной пенсии и является первым рыночным элементом будущей более прогрессивной системы пенсионного обеспечения граждан России.

Пенсионное страхование имеет определенные отличия от страхования на дожитие до окончания срока действия договора страхования. По договору страхования на дожитие вместе с окончанием срока договора, единовременной выплатой застрахованному лицу страхового обеспечения заканчивается и ответственность страховщика. При страховании дополнительной пенсии дожитие застрахованного лица до установленного договором страхования срока означает наступление обязательства страховщика по периодическим выплатам страхового обеспечения в течение определенного периода времени или пожизненно.

Смешанное страхование жизни покрывает одновременно несколько рисков, например, дожитие до окончания срока страхования, смерть во время действия договора и нанесение вреда здоровью в результате несчастного случая.