35. Проблемы классификации ссуд в кредитном портфеле банка. Современное состояние качества кредитного портфеля банковской системы России

В российской практике оценка качества индивидуальных ссуд строится с учетом своевременности погашения основного долга и процентов по нему, а также наличия обеспечения по ссуде. При этом показателем своевременности возврата ссуды является отсутствие просроченной задолженности по ссуде и процентным платежам. Просроченная задолженность при этом дифференцируется по длительности, также учитывается и количество случаев переоформления договора. Показателем обеспеченности ссуд выступает наличие ликвидного залога, достаточного для погашения задолженности.

Эти два критерия позволяют оценить 5 степеней качества ссуд: I стандартные (коэффициент риска – 0%), II нестандартные (коэф.риска – от 1 до 20%), III сомнительные (21-50%), IV проблемные (51-100%), V безнадежные (коэф.риска – 100%).

Поскольку качество ссуд зависит от финансового состояния заемщика, предполагается также оценка его кредитоспособности.

К сожалению, действующий порядок оценки качества ссуд страдает рядом недостатков. Прежде всего, обращает на себя внимание довольно узкий круг формализованных критериев, не включающих такие важные характеристики отдельных ссуд, как механизм их выдачи и погашения, объем, целевое направление, отраслевая принадлежность заемщика, объем валюты его баланса и т.д. Нет достаточно четкой методики оценки качества ссуд в зависимости от кредитоспособности заемщика.

Проводимая российскими банками классификация ссуд в большинстве своем не дает полной картины качества отдельных ссуд и кредитного портфеля в целом.

Динамика просроченной задолженности и ссуд IV и V категории качества:

Д анные о пролонгированных крупных ссудах:

По расчетам экспертов РИА Рейтинг, в августе 2012 года у 572 банков наблюдался рост объема кредитного портфеля, то есть порядка 65% банков демонстрировали положительную динамику в последний календарный месяц лета. Всего с начала года кредитный портфель банков вырос почти на 12%. Объем просроченной задолженности в банковской системе продолжает расти, при этом темпы роста примерно соответствуют динамике объемов кредитования. По итогам августа объем просроченной задолженности перед банками вырос на 2%. Всего с начала года объем просроченной задолженности увеличился на 14.1%. Почти три четверти абсолютного прироста просроченной задолженности по банковскому сектору страны приходится на три кредитные организации - ОАО Банк ВТБ (+13.2 млрд руб.), ОАО «Россельхозьбанк» (+8.8 млрд руб.) и Сбербанк (+8.8 млрд руб.)

36. Содержание методов управления кредитным риском

Управление риском – это целенаправленная, планомерная деятельность кредитной организации по отношению к возможности возникновения такового.

Управление кредитным риском представляет собой систему, к числу элементов которой относятся:

1) Выявление факторов риска (макроэкономические, связанные с заемщиком, связанные с банком);

2) Оценка кредитного риска;

3) Разработка мероприятий, инструментов, минимизирующих кредитные риски (предотвращение риска, перевод риска – гарантия, поручительство, страхование, поглощение риска – формирование резерва, компенсация риска – открытие заемщиком депозита в банке-кредиторе, распределение риска-консорциальные кредиты, диверсификация кредитного портфеля);

4) Организация контроля за управлением рисками.

Управление кредитным риском осуществляется в несколько этапов. Сначала определяются кредитная политика, основные ориентиры для формирования портфеля, решаются вопросы ценообразования займов. На втором этапе основное внимание уделяется анализу кредитоспособности, осуществляется мониторинг клиентов-заемщиков, ведется работа по восстановлению проблемных долгов. На третьей стадии – оценка и аудит эффективности проведения кредитной политики.

Существует несколько основополагающих методов управления кредитными рисками. Во-первых, это установление лимитов на объемы займов для одного или группы заемщиков, отрасли, региона.

Второй путь управления кредитными рисками – диверсификация портфеля. При этом необходимо уделять внимание разделению займов по следующим критериям:

- степень риска различных категорий заемщиков. В сбалансированном портфеле считается более предпочтительным держать кредиты, выданные клиентам с разными рейтингами и индивидуальной процентной ставкой. Стоимость каждого займа должна покрывать издержки на привлечение ресурсов, администрирование, включая общие накладные расходы, и возможные убытки;

- категории заемщиков: частный сектор или коммерческие организации, отрасли промышленности и др.;

- виды кредитов: ипотечные займы, автокредиты, потребительские кредиты и т. д.;

- сроки займов;

- предоставленные залоги.

Третий путь управления кредитными рисками – резервирование, создание специальных фондов для покрытия возможных потерь исходя из расчетной оценки кредитного риска.

Кроме того, для снижения рисков могут применяться страхование и хеджирование (кредитные деривативы и т.д.).

В настоящее время управление кредитными рисками осуществляется не только на этапе формирования портфеля. Кредитные организации ведут постоянный мониторинг кредитного портфеля и оптимизируют его, пополняя или, наоборот, избавляясь от части активов через договоры переуступок (цессию). Таким образом, возникает вторичный рынок займов, позволяющий еще более активно управлять кредитными рисками.

Также среди методов управления выделяют:

• разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;

• связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;

• наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;

• защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);

• платные услуги специализированных фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг.