32.Сущность банков и банковской деятельности. Принципы банковской деятельности. Характеристика банков Республики Беларусь.

Ст. 8 Банковского кодекса Республики Беларусь определяет банк как юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Таким образом, деятельность банка сводится к привлечению временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, зачислению этих денежных средств на соответствующие счета с последующим размещением на условиях возвратности, платности и срочности. Принципиальное отличие банка от небанковской кредитно-финансовой организации заключается в том, что банк может осуществлять вышеназванные операции в совокупности. Допустимые же сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь.

Коммерческий банк — самостоятельный субъект хозяй­ствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчета. В настоящее время термин «коммерческий банк» обозначает боль­ше «деловой» характер банка. Банки осуществляют специфи­ческую деятельность, имеющую конкретный характер и создают услуги, отличные от других услуг предпри­нимательства.

Коммерческие банки работают как с юридическими, так и физи­ческими лицами. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и др.) или сопутствуют этому движению (доверительное управление денежными средствами, выдача гарантий, хранение ценнос­тей и др.). Особенностью банковских услуг является то, что их денежная основа обладает свойством самовозрастающей стои­мости (приращение в виде процента, комиссионных вознаграж­дений).

Банки относятся к особой категории деловых предпринимателей и могут выполнять следующие функции:

Посредническая функция — важнейшая в дея­тельности банков. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства, вре­менно высвобождающиеся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительных средствах. Денежные средства могут перемещаться и без посредни­чества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денеж­ных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие из­держки по перемещению средств. Банки наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о раз­мерах и сроках предложения денежных ресурсов, обладают но­вейшими технологиями банковских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обяза­тельствами: они размещают свои долговые обязательства (депо­зиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денеж­ных средств, а мобилизованные средства — в долговые обяза­тельства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — «депо­зит», а выдавая кредит, — новое требование к кредитополуча­телю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке.

Концентрация денеж­ных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять беспе­ребойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных инструкций исполь­зуются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение по­ручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в опре­деленных условиях и за счет кредита. Банки выступают посред­никами в операциях с ценными бумагами (купля-продажа цен­ных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функ­ции), тем самым способствуя развитию, формированию фондо­вого рынка.

Функцией банка является также стимулирование воспроиз­водства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их пере­распределения с целью улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой де­позитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств обеспечивается на основе гибкой депо­зитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

К функциям банка можно также отнести функцию регулиро­вания денежного оборота. Банки являются центрами денежно­го и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирова­ния этих процессов, эмитирования средств платежа. Особеннос­тью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и тран­сформируют наличный денежный оборот в безналичный и об­ратно.

Роль банка в экономике можно рассматривать с количест­венной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковских услуг (кредитные вложе­ния, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Качественная оценка роли банков производится с учетом об­щеэкономических показателей. Благодаря банкам действует механизм распреде­ления и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необ­ходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и пе­пе­рестройки производств, строительства жилья и др. Банки спо­собствуют экономии общественных издержек обращения за счет ускорения оборота денег и расчетов, выпуска кредитных орудий обращения (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.) вместо наличных денег. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки.

Банковская деятельность— совокупность осуществляемых банками операций, направленных на извлечение прибыли.

Принципы банковской деятельности:

1. Обязательность получения банками и НКФО специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности;

2. Независимость банков и НКФО в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами РБ;

3. Разграничение ответственности между банками, НКФО и государством. Государство не несет ответственности по обязательствам банков, банки не отвечают по обязательствам государства, если иное не предусмотрено законодательно

4. Обязательность соблюдения установленных НБРБ нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы РБ;

5. Обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, НКФО;

6. Обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;

7. Обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

8. Регулирование деятельности коммерческих банков и реализация пруденциального надзора осуществляется НБ.

На данный момент банковский сектор Республики Беларусь играет доминирующую роль на рынке финансовых услуг. Он представлен исключительно универсальными банками, осуществляющими широкий спектр банковских операций по обслуживанию субъектов хозяйствования и физических лиц. По состоянию на 01.01.2010 года банковский сектор страны, наряду с Национальным банком Республики Беларусь, включал 32 действующих банка из них 25 банков с участием иностранного капитала в УФ. 4 банка (Беларусбанк, Белагропромбанк, Белинветбанк, Паритетбанк) находятся в полной собственности государства. У 9-тибанков уставный капитал полностью сформирован за счет средств нерезидентов, у 13-ти банков доля иностранного капитала в УФ более 50%. 1 банк находится в стадии ликвидации. На территории РБ открыто 8 представительств иностранных банков (Германия, Литва, Латвия, РФ). Число представительств открытых банками за рубежом также составило 8. Увеличение числа банков со 100 % иностранным капиталом можно считать положительной чертой институционального развития банковского сектора экономики Республики. Данная тенденция способствует наращиванию ресурсной базы банков, что положительно сказывается на возможностях банков по финансированию реального сектора экономики, внедрению новых банковских технологий, стимулированию развития конкуренции на рынке банковских услуг.

Банковский сектор Республики Беларусь на 1 июля 2011 г. включал 31 действующий банк. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале – 26, из них – со 100-% иностранным участием – 9, с иностранным участием свыше 50 % – 14. Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков составила 24,2, сохраняясь на таком достаточно высоком уровне в течение последних 2,5 лет. Количество банков, имеющих право привлекать вклады физических лиц, – 24. Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями есть у 10 белорусских банков. Общее количество филиалов действующих банков за II квартал уменьшилось с 226 до 202