40. Привлеченные ресурсы банка: состав, структура, влияние на активные операции

Традиционно основной объем ресурсов формируется банком за счет привлеченных средств. Чаще всего их доля в общей ∑ банк. ресурсов достигает 70—80 % . Состав и структура привлеченных средств каждого банка будет зависеть от основных направлений работы деятельности банка, его специализации, категории обслужив. клиентов и др. факторов.

Привлеченные ресурсы:

1. депозитные – которые размещены в банке по желанию клиента;

2. недепозитные – средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе.

Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов банков. Они представляют собой ДС, вне­сенные в банк его клиентами — ЮЛ и ФЛ. По экономическому содержанию депозиты можно разделить на:

• депозиты до востребования;

• срочные депозиты и условные депозиты;

• депозиты, оформленные ЦБ.

Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются банками путем продажи собственных долго­вых обязательств на денежном рынке или путем получения кредитов от др. банков, в т.ч. и НБ. Недепозитные источники банк. средств в отличаются от депози­тов тем, что не носят персональный характер и не ассоциируются с кон­кретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачас­тую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.

Причины привлечения недепозитных средств:

1. необходимость увеличения остатка средств на корсчете в НБ для завершения МБР и для оперативного регулирования показателей ликвидности;

2. возможность их эффективного использования на конкретные целевые программы;

3. мобилизируется недостающая часть ресурсов для удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка.

Депозитные счета достаточно разнообразны.  Существуют различные критерии  их классификации:

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты и условные  депозиты;

- депозиты, оформленные ценными бумагами.

По видам валюты (национальная; иностранная);

По  условиям внесения и изъятия средств;

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты;

- условные.

По видам вкладчиков (ЮЛ, ФЛ).

Основной  объем депозитов приходится на депозиты до востребования. Это  обязательства банка, не имеющие конкретного срока исполнения. Без предварительного уведомления банка со стороны клиента они могут быть востребованы их собственником в любой момент.

Депозиты до востребования – это средства, которые оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или для иного целевого использования. Как правило, получение доходов  по этим счетам не является основным мотивом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки по которым можно классифицировать как депозиты до востребования:

• текущие (расчетные счета), субсчета;

• текущие счета в иностранной валюте;

• временные счета (открываются строящимся предприятиям, для формирования уставного фонда);

• благотворительные счета;

• карт-счета;

• транзитные счета;

• корреспондентские счета (ЛОРО, овердрафт по НОСТРО);

• контокоррентные счета и др.

Срочные депозиты – это  обязательства, имеющие фиксированные сроки.

Эта часть ресурсов является для банка достаточно стабильной, но более дорогой. Банки заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, однако при возрастании доли срочных депозитов в совокупном объеме ресурсов может произойти   снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Срочные депозиты, кроме прочих признаков, классифицируют в зависимости от сроков их привлечения. Как правило существуют стандартные сроки:1, 3, 6, 9, 12 месяцев. Возможно привлечение средств на срок более  одного года. Иногда банки используют иные сроки 10, 14, 45 дней. Выбор банком сроков привлечения депозитов может быть обусловлен рядом причин:

• требованиями банковского законодательства по формированию ФОР (дифференциация нормы отчисления в зависимости от сроков привлечении);

• сроки проводимых активных операций;

• спрос и предложение на денежном рынке.

Условные депозиты – средства, подлежащие изъятию при наступлении каких-либо заранее оговоренных условий. Не получили широкого распространения в РБ. Их характеристика схожа со срочными депозитами.

Особую разновидность представляют  депозиты, оформленные  ценными бумагами. В некоторых случаях банки прибегают к оформлению срочных депозитов и вкладов банковскими сертификатами, которые согласно законодательству Республики Беларусь могу быть депозитными и сберегательными.  Их различия состоят в том, какой тип клиентуры может их приобретать: сберегательными сертификатами предназначаются  для физических лиц; депозитные  – для  юридических лиц.

Существующая между активными и пассивными операция­ми КБ связь достаточно сложная. Так, нап­ример, возрастание стоимости ресурсов приводит обычно к сок­ращению банк. маржи и снижению прибыли. Для обеспе­чения прибыли на должном уровне КБ выну­ждены вести поиск наиболее доходных сфер вложения собст­венных и привлеченных ресурсов, которые, как правило, соп­ряжены и с более высокими рисками. При отсутствии четкой координации всех сфер банк. деятельности возникает ре­альная угроза платежеспособности и ликвидности банка. Для снижения риска потери ликвидности банка при проведении ак­т. операций рекомендуется руководствоваться следующим: не направлять все ресурсы в однотипные операции или ог­раниченному числу кредитополучателей, сократить средне- и долгосрочные кредиты в том случае, если основная часть привлеченных средств носит краткосрочный характер.