63. Сущность риск-ориентированного надзора, процесс его становления в Республике Беларусь.

Совершенствование законодательства, регулирующего банковскую деятельность и надзор, направленно на укрепление устойчивости банковской системы, обеспечение ее интеграции в мировую банковскую и финансовую системы, исключение возможности системных кризисов, повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, создание равных условий для устойчивого динамического развития банков на базе единых рыночных начал в развитии экономики страны и использование преимущественно косвенных методов влияния на процессы, происходящие в банковской системе.

Национальный Банк осуществляет последовательное внедрение в банковской системе Республики Беларусь международных стандартов капитала, левереджа и ликвидности, известных под обобщающим названием Базель III, в целях содействия повышению устойчивости банковского сектора.

Предложенные в Базель III инструменты позволяют оценить в различных ракурсах несоответствие активов и пассивов по срокам погашения, в том числе в отдельных валютах а также новые показатели концентрации фондирования и доступных необремененных активов. Применение наряду с методиками, установленными нормативными правовыми актами, инструментами мониторинга риска ликвидности позволит сопоставить результаты анализа риска ликвидности с помощью разных методик, выявить недостатки, присущие используемым в настоящее время подходам, и принять более эффективные меры по управлению ликвидностью и риском ликвидности.

В 1991 году было завершено создание Национального банка и положено начало созданию института банковского надзора в его составе. В 1993 году в Республике Беларусь начал применятся риск-ориентированный надзор. По своей направленности банковский надзор в Республике Беларусь развивается в соответствии с международными стандартами и государственной концепцией развития и совершенствования пруденциального надзора.

Его деятельность основана на следующих условиях обеспечения стабильности банковской системы:

- ограничительные и запретительные меры на банковском рынке;

- политика стимулирования рыночной дисциплины участников рынка;

- организация системы рефинансирования и поддержания ликвидности банков монетарным путем;

- система страхования вкладов;

- повышение ответственности банков за результаты деятельности, в том числе путем установления требований к раскрытию информации и преодолению ее ассиметричности.

Для повышения качества банковского надзора в Республике Беларусь и ускорения перехода к содержательному надзору следует сформулировать новые цели и задачи дистанционного надзора с учетом специфики риск-ориентированного подхода, а также перечень мероприятий по их реализации. Для этого необходимо подробнее остановиться на эволюции и особенностях функционирования существующих в мире систем дистанционного банковского надзора и предпосылках развития риск-ориентированных систем дистанционного надзора.

В общем смысле слова эволюция банковского надзора представляет собой непрерывный процесс совершенствования методов, используемых для оценки надежности и устойчивости банков, с учетом накопленного предыдущего опыта проблем и банкротств банков и изменений во внешней по отношению к банкам среде. Применительно к банкам надзорные органы рассматривают надежность и устойчивость как положительное изменение количественных и качественных параметров деятельности банков и их способность противостоять дестабилизирующему воздействию внутренних и внешних факторов.

В связи с этим органы банковского надзора с целью повышения надежности и устойчивости банков разрабатывают набор требований, действие которых ограничило или снизило бы риски банков до приемлемого уровня.

Во второй половине XX-начале XXI в. в связи с быстрым развитием финансовых рынков, появлением новых сложных структурированных финансовых инструментов, глобализацией рынков банковский бизнес значительно усложнился. В этих условиях для органов банковского надзора все более и более повышается значимость:

- своевременного и непрерывного отслеживания изменений, происходящих в деятельности банков;

- сосредоточения на профиле риска банков и осуществления там, где возможно, прогнозных оценок надежности и устойчивости банков;

- эффективного использования предоставляемой надзору отчетности банков и иной информации для идентификации существующих и вероятных рисков и проблем банков;

- эффективного использования надзорных ресурсов, направляя их к наиболее рискованным банкам и операциям.

Система риск-ориентированного надзора включает следующие ключевые элементы:

- выявление значимых операций банка, в частности направлений деятельности, продуктов и т.д.;

- выявление и измерение рисков по значимым операциям;

- оценку существующих в банке механизмов снижения и управления этими рисками;

- определение профиля риска значимых операций и банка в целом как совокупного уровня риска, нейтрализованного совокупным качеством управления рисками;

- выбор режима надзора (стандартного или усиленного) и принятие при необходимости мер надзорного реагирования.

С учетом анализа применяемых в мире систем риск-ориентированного надзора и совершенствования надзора в нашей стране основной целью риск-ориентированного дистанционного надзора являются идентификация и предупреждения развития возможных проблем отдельных банков и банковской системы в целом на возможно более раннем этапе с целью недопущения дестабилизации банковской системы.

Задачами риск-ориентированного надзора в Республике Беларусь на современном этапе являются:

- понимание характеристик деятельности, профиля рисков и качества управления банков и их мониторинг на непрерывной основе;

- контроль выполнения банками пруденциальных нормативов безопасного функционирования и других юридических требований;

- выявление потенциальных проблем у банков на ранней стадии;

- оценка перспектив развития банков;

- предоставление руководству банковского надзора текущей надзорной информации;

- принятие при необходимости надзорных мер;

- содействие эффективному проведению инспекционных проверок.

Эффективность выполнения указанных задач во многом зависит от правильного выбора инструментов риск-ориентированного надзора, в частности системы или нескольких систем мониторинга надежности и устойчивости банков. Применяемые в настоящее время в мировой практике аналитические системы мониторинга надежности и устойчивости банков можно классифицировать следующим образом:

- системы рейтинговой оценки банков, основанные на построении некоторого интегрального показателя исходных характеристик банка (системы CAMELS и BOPEC – в США, PATROL – в Италии, ORAP – во Франции);

- системы дистанционного мониторинга финансовых коэффициентов и анализа однородных групп банков, основанные на расчете и выявлении динамических изменений значительного количества показателей и коэффициентов (SEER – в США, BAKIS – в Германии, трехмодульная модель, используемая в Нидерландах);

- комплексные системы оценки банковских рисков, представляющие собой основанный на профессиональном суждении комплексный анализ количественных показателей или степени подверженности рискам значительных организационных единиц и направлений деятельности банка(RAST – в Нидерландах);

- статистические модели, формирующие прогнозную оценку деятельности банков на заданном интервале времени используя количественные данные и комплекс статистических модулей, программ и подходов (используются американскими, французскими органами банковского надзора).