63. Оценка рисковой деятельности банка в ходе текущего надзора Национального банка: направления, параметры, отражение в нормативах безопасного функционирования, формах отчетности.

На основании собранной в ходе текущего надзора информации служба банковского надзора оценивает рисковое состояние банка и эффективность системы управления риском (риск-менеджмент).

Оценка рискового состояния банков осуществляется двумя системами оценки:

1) текущего рискового состояния;

2) на основе индикаторов раннего реагирования, позволяющих оценить вероятность и конкретные причины возникновения в будущем негативных событий и механизмы ликвидации их последствий.

Оценка текущего рискового состояния банка НБРБ ранее осуществлялась с помощью методики оценки банков по четырем факторам (оценка Z) и методики определения степени проблемности банков.

В настоящее время надзорная оценка осуществляется по расчету, базирующемуся на совокупной оценке показателей деятельности банка и приведенному в Рекомендациях о методике проведения НБ проверок банков и НКФО и оценке уровня рисков. Расчет надзорной оценки использует шкалу:

1.Показательль достаточности НК, определяющий запас надежности, позволяющей покрыть возможные риски:

- достаточный – 2 балла

- недостаточный – 1 балл

2.Уровень риска:

- низкий – 5-6 баллов

- средний – 3-4 балла

- высокий – 2 балла

Агрегированный показатель рассчитывается по каждому из 7 рисков: кредитному, ликвидности, валютному, процентному, фондовому, товарному, операционному. Он предусматривает сумму оценок степени риска и качества управления им, которая рассчитывается по шкале:

- степень риска, демонстрирующая состояние риска в банке:

• низкая -3 балла

• средняя -2 балла

• высокая -1 балл

- качество управления риском, показывающая адекватность реагирования руководства банка на состояние риска:

• хорошее -3 балла

• удовлетворительное -2 балла

• неудовлетворительное -1 балл

- показатель прибыльности (доходности) деятельности банка, достаточный для поддержания операций банка и оптимального уровня НК, их качества и стабильности, а также качества управления прибыльностью:

• высокий -3 балла

• средний -2 балла

• низкий -1 балл

- качество управления банком, позволяющее оценить систему общего и текущего руководства деятельностью банка, его способность обеспечивать надежную и устойчивую работу банка в сочетании с прибыльностью:

• хорошее-3 балла

• удовлетворительное -2 балла

• неудовлетворительное -1 балл

Надзорная оценка банка рассчитывается путем суммирования баллов. Максимально возможная надзорная оценка банка -50 баллов, средняя -34 балла, минимальная -17 баллов.

39-50 баллов – устойчивое положение банка, обнаружение лишь незначительных недостатков, поддающихся исправлению.

28-38 баллов – имеется целый ряд недостатков, которые будучи оставлены без внимания, могут приобрести серьезный характер.

17-27 баллов – выявлены недопустимые недостатки, которые, если не исправить положение, ставят под угрозу будущее банка, указывают на вероятность экономической несостоятельности (банкротства).

Решение о присвоении надзорной оценки выносится начальником Главного управления банковского надзора. Результаты надзорных оценок не подлежат разглашению и используются для достижения пруденциальных целей.