6. Платежная с-ма (пс): сущ-ть, виды и эл-ты. Принципы организации безналичных расчетов. Платежные инструкции клиентов

Денежный оборот, опосредующий движение национального продукта, совершается в процессе проведения расчетов за товары и услуги, переводов денежных средств и платежей поразличного рода финансовым обязательствам. В связи с этим для бесперебойного и эффективного функционирования отдельных хозяйствующих субъектов и экономики в целом необходима такая организация денежного оборота, в рамках которой четко определены и соблюдаются права и обязанности участников расчетных операций, действуют единые правила и процедуры и тем самым гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег.

Для организации движения безналичных и наличных денежных средств создаются платежные системы. Платежная система представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, применяемых для перевода денег, совершения расчетов и платежей в процессе выполнения экономическими агентами долговых и других обязательств.

Платежные системы играют значительную роль в обеспечении экономической деятельности: создают условия для движения денежных средств между участниками экономического оборота, дают возможность эффективно использовать финансовые ресурсы, проводить государственную денежно-кредитную политику и т.д. Организация платежной системы государства оказывает непосредственное влияние на стабильность его финансовой системы, уровень издержек денежного обращения, стоимость экономических операций в общественном хозяйстве, ликвидность финансовых рынков и банковской системы, т.е. на эффективность функционирования экономики в целом.

В связи с этим к современным платежным системам предъявляются высокие требования. Они должны обеспечивать:

• надежность и стабильность расчетов, т.е. сохранность средств, совершающих движение в процессе расчетов, и гарантированность их перевода получателю;

• высокую скорость проведения платежей, включая быстроту входа в систему и минимизацию времени обработки, передачи и получения платежных сообщений;

• безопасность расчетов – защищенность системы расчетов от несанкционированного доступа или вмешательства в данные платежного баланса, контроль кредитного риска, обеспечение конфиденциальности расчетов и т.д.

• рентабельность расчетных операций — поддержание оптимального объема средств, отвлеченных в расчеты, и снижение затрат на совершение платежей;

• равные условия для всех участников;

• минимизацию расчетных, операционных и других рисков;

• условия для рационального управления участниками расчетов своими денежными средствами;

• возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей ликвидностью;

• условия для оперативного регулирования центральным банком ликвидности коммерческих банков и банковской системы в целом;

• проведение международных расчетов и эффективное управление участниками расчетов своими ресурсами в иностранной валюте.

Принципы построения платежных систем:

- удержание темпов обесценения нац.валюты на низком уровне;

- четкость и ясность в денежно-кредитном и правовом отношении;

- удовлетворение потребностей субъектов хозяйствования в управлении денежными ресурсами;

- развитая техническая инфраструктура;

- надзор за деятельностью ком.банков;

Таким образом, платежная система должна быть быстродействующей, безопасной и экономичной, и предоставлять ее пользователям широкие возможности по маневрированию своими денежными средствами в целях повышения эффективности их использования. Взаимосвязь платежной системы и ДКП центрального банка заключается в совместном обеспечении устойчивой экономической политики и стабильности банковской системы.

Элементы:

1. Участники системы – институты, которые специализируются на предоставлении платежных услуг (центральный банк, коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые организации, клиринговые палаты). Различают: институты-посредники и институты-пользователи.

Институты-посредники выполняют функции расчетного агента, который определяет расчетные позиции, ведет мониторинг обмена платежей, осуществляет проводки по счетам. Расчетный агент несет ответственность за обеспечение ликвидности в системе расчетов, принимает меры по предотвращению сбоев в процедуре взаимных расчетов, обеспечивает завершение расчетов в системе. Расчетным агентом может выступать центральный банк, клиринговая палата, коммерческий банк и др.финучреждения, в которых другие участники открывают свои счета.

Институты-пользователи прибегают к услугам расчетного агента с целью погашения или зачета платежных обязательств. При наличии расчетного агента они подразделяются на прямых, ассоциированных. К прямым относятся фининституты, которые имеют свой счет у расчетного агента и вправе напрямую вводить платежные поручения в систему. К ассоциированным относятся фининституты, которые не вправе самостоятельно вводить в систему платежные поручения, и проводят расчеты через прямых участников.

Как правило, центральный банк играет ключевую роль в развитии платежных систем страны. Он заинтересован в обеспечении безопасности и повышении эффективности платежных систем как важном условии стабильности денежной системы государства. Стабильная работа платежной системы в соответствии с предъявляемыми к ней требованиями является основой для эффективного выполнения центральным банком его важнейших функций — проведения денежно-кредитной политики и осуществления надзора за банковской системой с целью поддержания ликвидности банков. Центральный банк в платежной системе может выступать пользователем и участником, а также играть роль расчетного агента, который организует и проводит платежи между ее участниками, несет ответственность за бесперебойность и своевременность этих платежей, а также за обеспечение ликвидности системы. Центральный банк выступает гарантом завершения расчетов независимо от форм организации платежной системы. Как кредитор последней инстанции он способен обеспечить систему дополнительной ликвидностью, что делает его расчетным агентом для всех видов систем межбанковских расчетов в национальном хозяйстве, вкл.системы, где центральный банк входит в число непосредственных участников.

2. Средства расчетов и платежные инструменты, которые используются в системе.

Основными платежными средствами выступают:

- банковские депозиты (обязательства ком.банков по отношению к небанковской клиентуре)

- депозиты банков-корреспондентов (обязательства банков перед др.банками)

- депозиты ком.банков на счетах расчетного агента

- депозиты банков в центральном банке (обязательные и добровольные резервы)

Платежные инструменты–технические средства передачи информации о платеже между участниками расчетно-платежных отношений. К основным плаатежным инструментам нац. и международных платежных систем, обслуживающим безналичный оборот относятся: кредит. платежные поручения, чеки, дебетовые поручения, карточки.

При кредитовом переводе инициатором выступает плательщик. Информационный поток и поток платежей проходят в банковской системе в одном направлении - от плательщика к получателю. При дебетовом переводе инициатором платежа выступает получатель платежа, поручающий банку перевести средства плательщика. Информация о платеже проходит через банковскую систему от получателя платежа к плательщику. Поток платежа идет в обратном направлении.

С позиции снижения кредитного риска продавца кредитовый перевод является более привлекательным. С точки зрения удобства покупателя более привлекательным является дебетовый перевод. Оптимальным является сочетание дебетовых и кредитовых платежей.

3. Технологии платежа: техника перевода платежей и передачи платежных сообщений соответствующими сетями коммуникаций; процедура расчетов в системе.

При осуществлении межбанковских расчетов передача информации о платеже обычно принимает форму платежного поручения или сообщения. Техника перевода платежей и передачи платежных сообщений вкл. различные виды связи: почтовую, специальную телеграфно-телетайпную, электронную почту, систему S.W.LF.T. и др.

Платежные поручения могут обрабатываться:

- в автономном режиме – последовательная обработка каждого отдельного поручения вплоть до осуществления платежа. Преимущества: ускорение расчетов и снижение риска неплатежа. Недостаток: более высокая стоимость, т.к. система обработки требует сложных систем коммуникаций и обмена информацией при большом объеме операций.

- пакетная обработка – накопление платежных инструкций по мере поступления их в систему до определенного момента времени, а затем их одновременная обработка и осуществление платежей. Средства поступающие в более поздние сроки аннулируются.

В платежных системах различают 2 способа осуществления расчетов:

- расчет на валовой основе предполагает последовательное погашение обязательств по каждому поступающему в систему платежному поручению;

- расчет на чистой основе основывается на процедуре неттинга, которая предполагает осуществление взаимозачета встречных платежных требований участников системы на двусторонней или многосторонней основе у расчетного агента. Далее выводится чистая расчетная позиция (дебетовая или кредитовая).

4. Законодательная база и совокупность контрактов и соглашений между участниками системы (БКРБ, инструкции №88, 111 и др.)

Виды платежных систем.

По организации взаимодействия участников платежные системы делятся на децентрализованные и централизованные.

Децентрализованные платежные системы. Взаимодействие участников — банков — осуществляется на основе открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов (независимо от остальных банков) и проведения расчетов по этим счетам. Все участники выполняют одинаковые функции и имеют равные права и обязанности. Недостаток: с развитием безналичных расчетов и увеличением числа участников у каждого банка соответственно возрастает количество корреспондентских счетов, усложняется учет расчетных операций, повышаются риски. Необходимость размещения денежных средств для проведения межбанковских расчетов на все большем количестве счетов приводит к возрастанию объема активов, отвлеченных в расчеты, снижению ликвидности и прибыльности банков.

Централизованная платежная система предполагает наличие института, оказывающего посреднические услуги банкам по проведению их расчетов друг с другом (расчетного агента). В такой системе каждому банку для осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский счет — у расчетного агента. Последний проводит платежи путем перевода денег по корреспондентским счетам, открытым у него банками-участниками. В рамках централизованных систем участники подчинены определенной иерархии. В настоящее время существует две разновидности таких платежных систем, которые различаются степенью централизации расчетных операций — двухуровневая и одноуровневая системы.

Двухуровневая платежная система является менее централизованной, ее характерной особенностью является наличие прямых и ассоциированных участников. Прямые участники (клиринговые банки, клиринговые палаты и т.д.), образующие первый уровень, имеют корреспондентские счета, открытые у расчетного оператора системы, в качестве которого может выступать центральный банк, центральная клиринговая палата или другой институт. Они предоставляют платежные услуги для ассоциированных участников, образующих второй уровень, выступая для них в роли расчетных агентов. Ассоциированные участники проводят свои расчеты через корреспондентские счета, открытые у прямых участников.

Одноуровневая платежная система характеризуется высшей степенью централизации, в ней все участники являются прямыми, и функции расчетного агента выполняет один финансовый институт, чаще всего центральный банк.

По способу расчетов выделяют системы валовых расчетов (брутто-расчетов) и системы клиринговых расчетов (расчетов на чистой основе или нетто-основе).

Система валовых расчетов представляет собой платежную систему, в которой переводы денежных средств между ее участниками совершаются в полной сумме по каждому платежу. Современные банковские технологии при наличии достаточной суммы средств на счете позволяют осуществлять валовые платежи в режиме реального времени.

Система клиринговых расчетов основана на зачете взаимных требований и обязательств участников. В такой системе каждый отдельный платеж по счету не проводится — в течение установленного времени идет накопление встречных требований и обязательств, после чего производится их взаимный зачет на равновеликие суммы и вычисление чистых позиций (нетто-позиций) участников. Окончательные расчеты в клиринговой системе осуществляются по результатам проведенного зачета в сумме полученных сальдо.

По сфере действия можно выделить локальные, национальные и международные платежные системы.

Локальные платежные системы функционирует в отдельных регионах, могут организовываться отдельными банками или группой банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Например, к локальным системам можно отнести внутренние платежные системы, созданные для проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Международные платежные системы организуются для проведения расчетов между контрагентами из разных стран. Платежи в них могут проводиться как на валовой основе, так и путем зачета взаимных требований. Например, в ЕС функционирует международная платежная система TARGET, включающая национальные системы валовых расчетов в режиме реального времени стран-участниц.

Национальная платежная система представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами.