- •Схвалений на засіданні циклової комісії економічних дисциплін Протокол № _____ від «_____» _______________ 2011 р. Голова циклової комісії ____________
- •Передмова
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Сучасна банківська система України
- •2. Характеристика банку як важливого елемента банківської системи
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Порядок створення та реєстрації комерційного банку
- •Механізм створення та реєстрації банку:
- •Вимоги до кредитних установ для отримання ліцензії
- •Пакет документів для отримання банківської ліцензії:
- •2. Ліцензування банківської діяльності
- •Терміни розгляду заяви з приводу ліцензування банківських операцій
- •Підстави для відмови у видачі банківської ліцензії
- •Операції, що підлягають ліцензуванню.
- •Підстави відкликання банківської ліцензії
- •Тема 2: організація діяльності комерційного банку
- •1. Сутність, основні принципи організації банківських операцій, їх класифікація
- •2. Основи управління активами та пасивами банку
- •3. Поняття ліквідності банківських установ та її значення для стабільності банківської системи
- •4. Доходи, витрати та прибуток банку
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Склад і структура банківських ресурсів, види пасивних операцій комерційного банку
- •Види пасивних операцій комерційного банку
- •2. Власний капітал банку та його функції, місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •Місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •3. Склад та структура власного капіталу, порядок його формування та напрями використання
- •4. Достатність капіталу банку
- •Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності)
- •Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Депозити комерційних банків, їх види та характеристика
- •2. Порядок проведення депозитних операцій банків
- •3. Відсоток на депозит, та відсоткова політика стимулювання депозитів
- •Політика стимулювання банківських депозитів
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Основи організації, способи і форми грошових розрахунків у галузях національної економіки
- •Напівготівкові платежі
- •2. Організація обороту касової готівки в банках України
- •3. Організація готівкових розрахунків
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Організація роботи касового апарату банку
- •2. Порядок надходження та видачі готівки
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Види та порядок відкриття і ведення рахунків клієнтів
- •2. Форми безготівкових розрахунків
- •3. Розрахунки платіжними дорученнями, платіжними вимогами-дорученнями, чеками, акредитивами
- •Документообіг при розрахунках платіжними дорученнями
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями
- •Документообіг при розрахунках чеками
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку бенефіціара (виконуючому банку)
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку-емітенті)
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Способи безготівкових розрахунків: розрахунки способом заліку взаємних вимог, розрахунки в порядку планових платежів Розрахунки в порядку планових платежів
- •Розрахунки, основані на заліку взаємних вимог
- •2. Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування «Клієнт-банк-клієнт»
- •Тема 6: операції з пластиковими картками
- •1. Механізм функціонування системи електронних розрахунків
- •2. Основні учасники системи карткових розрахунків, їх права та обов'язки
- •3. Порядок видачі та обслуговування платіжних карток
- •4. Операції комерційних банків за допомогою платіжних карток
- •Фінансовий потік та плата за взаємний обмін при операціях з картками
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Форми та види банківського кредиту
- •2. Організація кредитної роботи в банку
- •3. Кредитний потенціал банків, його формування і розподіл
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Кредитний ризик. Класифікація методів управління
- •2. Методи управління кредитним ризиком кредитного портфеля банку
- •3. Методи розрахунку величини кредитного ризику
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Етапи кредитного процесу
- •2. Умови кредитної угоди
- •3. Позичковий відсоток та його диференціація
- •4. Контроль за використанням і погашенням кредиту
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та сутність «кредитоспроможності» клієнта банку
- •2 . Підходи щодо оцінки кредитоспроможності позичальника
- •3. Визначення класу позичальника банку, формування та використання резервів під кредитні ризики
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та загальна характеристика форм забезпечення банківських кредитів
- •2. Застава як вид забезпечення
- •3. Порука та гарантія
- •4. Неустойка. Пеня. Штраф
- •5. Страхування
- •Тема 9: Операції з векселями
- •1. Характеристика та види векселів
- •2. Види банківських операцій з векселями
- •Організація роботи з векселями в банку
- •Експертиза векселів
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Види цінних паперів: акції, облігації, векселі, ощадні сертифікати
- •2. Ринок цінних паперів: первинний і вторинний. Фондова біржа
- •3. Процес формування портфеля цінних паперів банку
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Загальна характеристика посередницьких (комісійних, клієнтських)операцій
- •2. Механізм проведення брокерських операцій
- •Перша фондова торговельна система (пфтс)
- •1. Сутність і класифікація інвестицій
- •Тема 11: інвестиційні Операції
- •2. Участь банків у фінансування капітальних вкладень
- •Тема 12: операції банків з іноземною валютою
- •1. Валютні цінності та валютний ринок
- •1. Міжнародні регіональні ринки:
- •2. Класифікація валютних операцій
- •Тема 12: Операції банків з іноземною валютою
- •1. Поточні торговельні операції з іноземною валютою
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Загальна характеристика нетрадиційних банківських операцій та послуг
- •2. Лізингові операції
- •1. Підготовка та обґрунтування лізингової угоди:
- •2. Юридичне оформлення лізингової угоди (якщо прийняте рішення про її надання):
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Основні поняття та елементи факторингу
- •2. Класифікаційна характеристика видів та форм факторингу
- •3. Механізм здійснення факторингової операції
- •4. Факторинг у зовнішньоекономічній діяльності
- •5. Вартість факторингової послуги
- •6. Ризики, що виникають при здійснені факторингової операції
- •Тема 14: операції із забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Управління банківськими ризиками. Формування резервів для покриття можливих втрат банку від активних операцій
- •2. Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків
- •3. Порядок формування і використання резервів для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості комерційних банків
- •Перелік навчально-методичної літератури
3. Організація готівкових розрахунків
Касові операції комерційного банку становлять значний обсяг роботи і характеризують одну з головних функцій банку, а касовий оборот є складовою частиною готівкового і напівготівкового платіжного обороту.
Комерційні банки, здійснюючи своєчасне касове обслуговування своїх клієнтів, забезпечують тим самим збереження їхніх грошових коштів, а також здійснюють аналіз і прогнозування готівкового обігу, організують і виконують оперативні функції з реалізації єдиної грошово-фінансової політики на території регіону.
В Україні комерційні банки можуть здійснювати такі операції з готівкою та іншими цінностями:
касове обслуговування юридичних осіб;
приймання комунальних платежів, зборів та інших видів платежів фізичних осіб готівкою;
вкладні операції;
операції з купівлі-продажу іноземної валюти;
операції з цінними паперами;
операції з дорогоцінними металами й каменями.
Для суб'єктів господарської діяльності встановлений єдиний порядок приймання грошей в каси, їх зберігання і видача, оформлення касових документів, ведення касової книги, проведення ревізій кас і контролю за додержанням касової дисципліни.
У відповідності з чинним положенням підприємства і організації незалежно від форм власності та видів діяльності, зобов'язані зберігати свої грошові кошти в установах банків.
Таким чином, касове обслуговування комерційними банками народного господарства – одна із важливих функцій, яка спрямована на задоволення установами банків обґрунтованих потреб підприємств, організацій, установ в готівці та приймання від них виручки та інших надходжень готівки і рух її між касами.
Зважаючи на вищезазначене, основним завданням банків у роботі з готівкового обігу є:
безумовне виконання законодавчо-нормативних актів з питань регулювання обігу і структури готівкової маси в обігу;
повне та своєчасне забезпечення потреб економіки в готівкових коштах;
максимальне залучення готівки в каси комерційних банків, на основі раціональної організації готівкового обігу (створення умов для залучення коштів);
забезпечення своєчасної видачі готівки підприємствам, підприємцям на цілі, передбаченими нормативними документами;
сприяння скороченню використання готівки в розрахунках за товари та послуги шляхом упровадження прогресивних форм безготівкових розрахунків;
додержання встановленого порядку ведення роботи з готівкового обороту.
Література:
Банківські операції [Текст] : підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна [та ін.]. – 4-те вид., без змін. – К. : КНЕУ, 2009. – 608 с. – С. 101-106, 147-163.
Міщенко В. І. Банківські операції [Текст] : підручник / В. І. Міщенко, Н. Г. Слав’янська, О. Г. Коренєва. – 2-ге видання, перероблене і доповнене. – К. : Знання, 2007. – 800 с. – С. 145-156.
Банківські операції [Текст] : підручник / О.В. Дзюблюк, Я.І. Чайковський, Н.Д. Галапуп [та ін.] ; за ред. О.В. Дзюблюка ; Терноп. нац. екон. ун-т. – Т. : ТНЕУ, 2009. – 696 с.
Сковира Л. А. Банківські операції [Текст] : навчальний посібник / Л. А. Сковира. – К. : Аграрна освіта, 2010. – 371 с.
Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті [Електронний ресурс] : Інструкція затверджена постановою Правління Національного банку України від 21 січня 2004 року № 22 // База даних "Законодавство України"офіційного веб-сайту Верховної Ради України. – Режим доступу до бази : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0377-04/print1328221035385428.
Про ведення касових операцій у національній валюті в Україні [Електронний ресурс] : Положення затверджене постановою Правління Національного банку України від 15 грудня 2004 року № 637 // База даних "Законодавство України"офіційного веб-сайту Верховної Ради України. – Режим доступу до бази : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0040-05/print1328221035385428.