53.Источники формирования банковских ресурсов. Структура ресурсов российских банков

1.Первичное публичное размещение акций

2. Синдицированное кредитование и облигационные займы

IPO, разумеется, является не единственной формой привлечения банками финансирования. Хорошей альтернативой размещению акционерного капитала может стать привлечение синдицированного кредитования и облигационных займов. Эти формы долгового финансирования активно использовались российскими банками в последние 5-10 лет.

Синдицированное кредитование уже давно используется российскими банками в качестве источника финансирования.

Рефинансирование Банка России

Российские банки неохотно используют такой механизм финансирования как кредиты Банка России. . Роль центрального банка заключается в том, чтобы выполнять функции "кредитора в последней инстанции", он не должен составлять конкуренцию другим источникам финансирования и тем самым искажать рыночные стимулы..

Межбанковское кредитование

Рынок МБК с трудом оправился от последствий летнего кризиса 2008года.

Депозиты

Депозиты пока являются основным инструментом привлечения финансирования для российских банков. За последние два года доля средств клиентов в пассивах российских банков выросла на 5 п.п.: с 53,6% до 59,7%.

ИЗ курса БД специалитета БД.

Пассивы коммерческого банка отражают ресурсы банка. Банковские ресурсы (пассивы) – это совокупность собственных, привлеченных и заемных средств, имеющихся в распоряжении банка для выполнения своей устав. деят-сти.

Собственные средства (капитал(СК)) банка составляют основу его деятельности. СК обеспечивает банку как юр.лицу экон.самостоятельность, выступает резервом ресурсов, позволяющим поддерживать его платежеспос-ть и ликвидность, определяет масштабы деятельности банка, является источником развития его материальной базы, гарантирует соблюдение экономических интересов вкладчиков и кредиторов банка, а ткже определяет конкурентную позицию банка на внутреннем и международном рынках. Таким образом, СК выполняет след. функции: защитная, регулирующая, оперативная и ценообразующая (СК определяет цену, ценность банка). Основными источниками собственных средств банка являются: уставный капитал, эмиссионный доход, фонды банка, страховые резервы, нараспределенная прибыль прошлых лет, субординированные кредиты и пр.

Уст.к-л формируется в момент создания банка и первоначально состоит из вкладов, долей его участников. (Для акционерного банка вел. УК – номин. стоимость акций, приобретенных акционерами, для банков в форме ООО – номин.стоимость долей его участников). Увеличение УК банка в дальнейшем происходит путем привлечения доп. капитала на фин.рынке, а также засчет накопления нераспределенной прибыли прошлых лет и текущего года. Требования ЦБ РФ к миним. размеру УК для создаваемого банка – сумма, эквивалентная 1млн евро.

Фонды банка образуются из прибыли в порядке установленном учредительными документами и на основании действующих в банке положений о создании и расходовании этих фондов. В число банковских фондов входят: резервный фонд, фонды спец.назначения, фонды накопления и др, кот.банк считает нбх-м создать. Резервный фонд предназначен д/покрытия убытков, возникающих в рез-те деят-сти банка(отчисления в рез.фонд не <5% ЧП, общая величина фонда не <15% величины УК). Фонды спец. назначения являются источником поощрения и соц.обеспечения работников банка. Фонды накопления выступают источниками фин.обеспечения производственного и соц.развития банка.

Страховые резервы – обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам, по операциям с цен.бум. при их обесценении, а также д/покрытия др.рисков банка.

Эмиссионный доход коммерч.банка образуется в ходе осуществления операций по увеличению УК. Он образуется засчет положит.разницы между ценой размещения акций(долей) и их номинальной стоимостью, положит.разницы при оплате акций ин.вал.

В кач-ве источника собственного кап-ла банка после кризиса 1998 года используются субординированные кредиты – долгосрочные ссуды или займы, привлеченные комм.банками от юр.лиц в целях увеличения СК (они должны отвечать условиям: срок их предоставления не <5 лет, они должны быть необеспеченными, не допускается выплата основной суммы долга ранее окончания срока действия договора, % по кредиту не должны превышать сред.уровень %-ных ставок, действующих по аналогичным кредитам на кредитном рынке и др.).

Требования ЦБ РФ к размеру собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций – не <суммы эквивалентной 5 млн евро.

К привлеченным средствам коммерческого банка относятся: депозиты юр.лиц, вклады физ.лиц, векселя, средства на счетах др.банков-корреспондентов, прочие средства в обороте банка (резервы, доходы будущих периодов, кредит.задолженность). Привлеченные средства составляют преобладающую часть банковских ресурсов.

Депозиты юр.лиц по форме изъятия средств подразделяются на депозиты до востребования(обязательства не имеющие конкретного срока), срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок), условные депозиты (средства, подлежащие условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении определенных условий). Самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой хозяйственный оборот являются средства клиентов на расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей эконом.сути эти счета являются депозитами до востребования. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица полностью или частично по первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по этим счетам минимальные %-е ставки. Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный срок с целью получения по ним дохода. Срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей, в течение срока действия депозита доп.взносы на его счета от владельца не принимаются. Со срочного депозита клиент может получить свои средства только по истечении его срока, вместе с причитающимися процентами. Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором банковского вклада(депозита), кот.обязат.составляется в письменной форме.

Вклады физ.лиц (срочные и до востребования) могут привлекать банки, которые имеют на это спец.лицензию ЦБРФ и вступившие в систему страхования вкладов физ.лиц. Вклады могут быть именными и на предъявителя. Вклады физ.лиц. оформляются договором банковского вклада. Вклады могут удостоверяться сберегательной книжкой, которая м.б.именной и на предъявителя. Она является ценной бумагой.

Банковским законодательством предусмотрен выпуск комм.банками депозитных и сберегательных сертификатов. Они представляют из себя ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада и права вкладчика на получение этой ден. суммы по окончании срока вклада вместе с причитающимися процентами. Депозитные сертификаты выдаются юр.лицам, сберегательные – физ.лицам. Банк.сертификаты выполняют исключительно функцию накопления и не могут использоваться д/расчетов за товары и услуги. Могут передаваться владельцем др.лицу, на обратной стороне д.б. спец.передаточная надпись – цессия. Сертиф.м.б. именные и на предъявителя.

Банковский вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) о выплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Банковскими векселями оформляются срочные вклады и вклады до востребования юр. и физ.лиц. М.б.именные и на предъявителя. Векселя м.б. процентными и дисконтными. Банки выпускают только простые векселя. Оптимальными в структуре привлеченных ресурсов являются следующие соотношения: депозиты до востребования не более 30%, депозиты срочные – не менее 50%, межбанковские кредиты – не более 20%

К заемным средствам коммерческого банка относятся межбанковские кредиты, кредиты ЦБРФ, средства, полученные засчет выпуска облигаций.

Межбанковские кредиты – это кредиты предоставляемые банками друг другу на условиях платности, срочности и возвратности. Сделки осуществляются на одном из сегментов денежного рынка – рынке МБК. Цели МБК – расширение активных операций банков, поддержание текущей банковской ликвидности. МБК могут предоставляться в разовом порядке, а также на постоянно действующей основе. Они могут предоставляться банками друг другу, а также через посредников.

При недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческие банки могут обращаться за ресурсами к ЦБРФ как к кредитору последней инстанции. Кредиты ЦБ делятся на кредиты ликвидности, кредиты, предоставляемые в условиях кризисных ситуаций (санационные, стабилизационные, кредиты на реструктуризацию, кредиты для завершения расчетов с вкладчиками), кредиты инвестиционного характера. Кредиты ликвидности удовлетворяют текущие потребности комм.банков, используются для завершения расчетов по корсчету. К ним относятся:.однодневный кредит(овернайт) (выдается в конце операцион.дня при отсутствии или недостатке средств для совершения текущих платежей, предоставляется автоматически, погашается на след.день из текущих поступлений на корр.счет), внутридневной кредит (кредит выдается до конца операционного дня, погашается в течение операционного дня из текущих поступлений, если не погашается, то оформляется овернайт), ломбардный кредит(выдается либо по заявке банка в твердой %-ной ставке в пределах лимита на 3-7дн., либо на аукционной основе).Все кредиты ликвидности выдаются под залог цен.бум., список которых составляется ЦБРФ. Кредиты инвестиционного характера предназначены для расширения кред.вложений банков в реальный сектор экономики. Кредиты в сферу материального производства предоставляются в под залог векселей и кредитных обязательств комм.банков.

Для привлечения средств комм.банки могут выпускать собственные облигации – это ценные бумаги, удостоверяющие отношение займа м/ владельцем облигации (кредитором) и банком заемщиком и приносящие владельцу доход. Облигации могут быть процентные и дисконтные, конвертируемые и неконвертируемые в акции, с единовременным сроком погашения или с погашением в определенные сроки по сериям, обеспеченные и необеспеченные. Коммерческие банки выпускают только именные облигации