4.3. Информатизация банковской деятельности

Связь любой деятельности в обществе с политикой и экономикой общепризнана. Также признано, что финансы являются "кровенос­ными сосудами" экономики.

В России, пожалуй, есть еще один фактор повышенного внима­ния предпринимателей к этой сфере. Особенность функционирования банковской системы России заключается в том, что банки в своем развитии были обязаны и имели возможность уделять значительное внимание автоматизации. Таким образом, передовые информацион­ные технологии в конце XX в. отрабатывались в значительной мере именно в этой сфере деятельности. Поэтому тем, кто хотел бы про­моделировать использование перспективных информационных тех­нологий, имеет смысл ознакомиться с их состоянием в банковском сообществе.

4.3.1. Информационная поддержка финансовых институтов в рыночной экономике

Кредитно-денежные и финансовые институты в России до сих пор переживают серьезные структурные изменения. Создается пол­ноценная финансовая система, складываются новые пропорции в ди­намике государственного и частного секторов экономики.

Рассмотрим вопросы автоматизации и информационной поддержки, связанные с кредитными учреждениями. Традиционными задачами бан­ков, как известно, являются привлечение средств на расчетные (теку­щие) счета и в срочные вклады, предоставление аккумулированных средств в ссуду на условиях платности, срочности, возвратности, а так­же осуществление расчетов между организациями и предприятиями. В настоящее время круг банковских операций расширился, все чаще сти­рается грань между различными кредитно-финансовыми учреждениями. Появились новые задачи (типовые рынки банковских услуг представле­ны на рис. 4.7), требующие специфической информационной поддерж­ки, прежде всего в части работы с клиентами.

Традиционные пассивные банковские операции состоят из рас­четных и депозитных, а также операций с ценными бумагами. Банки, как правило, осуществляют расчетные операции с использованием следующих инструментов: платежных поручений, чеков, векселей, аккредитивов, банковских карточек, наличных, а также телефонных, виртуальных и других систем доставки услуг. Они привлекают сред­ства юридических и физических лиц на срочные депозиты, текущие и расчетные счета и в ценные бумаги с различными схемами начисле­ния процентов, в том числе в валюте.

Естественно, помимо пассивных операций осуществляется широ­кий набор активных операций, как кредитных, включая ссудные опе­рации, операции с векселями, залоговые операции, так и инвестици­онных (портфельных и прямых), лизинговых, трастовых, консалтин­говых и др.

Отметим тенденции развития и повышения конкуренции в бан­ковской деятельности:

• интернационализация банковской деятельности, в том числе по­тенциальное проникновение зарубежных банков на российский рынок;

• открытие новых рынков капиталов, трансформировавших тра­диционные системы вкладов;

• диверсификация банковской деятельности;

• возрастание сегментации потребительских групп;

• конкуренция со стороны небанковских организаций в отдель­ных специфических финансовых областях;

• возрастающее влияние технологии (прежде всего автоматиза­ции и систем коммуникаций) на банковскую индустрию, особенно в розничной банковской деятельности;

• постепенный переход от бумажной обработки информации к безбумажным технологиям;

• возрастание конкуренции коммерческих банков по предостав­лению услуг частным лицам;

• развитие системных банковских продуктов и услуг.

Перечисленные тенденции оказывают и будут оказывать в бли­жайшее время прямое влияние на развитие банковского сектора и косвенное - на развитие информационных технологий. Трудно пере­оценить роль информации в современном бизнесе, особенно в бан­ковской деятельности, так как современный подход к структуризации фирмы базируется на трех китах: бизнесе, кадрах и информационных технологиях.

Успешность реализации многих приоритетных задач банковского сектора определяется достижениями информационных технологий. Среди них следует выделить:

• обеспечение доступности современных банковских услуг для корпоративных клиентов и населения во всех регионах страны;

• развитие ритейлового бизнеса;

• реинжиниринг системы управления банковской деятельностью;

• обеспечение должного уровня транспарентности бизнеса.

Приоритетное значение имеют вопросы повышения уровня кор­поративного управления. Для этих целей значимыми являются вне­дрение методов контроллинга и повышение информационной про­зрачности банков, в том числе:

• построение эффективных процедур контроля рисков банков­ской деятельности;

• оптимизация издержек внутрибанковской деятельности;

• внедрение функционально-стоимостного анализа прибыльно­сти для оценки новых продуктов и услуг;

• переход на международные стандарты финансовой отчетности.

Информационная поддержка банковской деятельности, призван­ная обеспечить успешное решение перечисленных стратегических проблем, охватывает следующие направления:

• повышение конкурентоспособности на рынке банковских ус­луг в условиях перестройки банковской деятельности и уменьшения прибыльности в некоторых секторах финансового рынка;

• оперативный учет, входной контроль и долговременное хра­нение наиболее полных данных о деятельности банка и его террито­риально разнесенных подразделений;

• формирование бухгалтерской и аналитической отчетности для представления во внешние организации (Центральный банк, на­логовую инспекцию, учредителям и акционерам и т.п.), а также для управления деятельностью банка;

• поддержание технологии единого информационного простран­ства, в том числе относительно директивной, нормативной и спра­вочной информации;

• развитие технологических возможностей по доставке услуг

клиентам.

В то же время при автоматизации банковской деятельности за­частую повторяются ошибки, которые обусловили трудности в раз­вертывании автоматизированных систем управления в СССР:

• некомплексный характер постановки задачи и отсутствие сис­темного подхода к ее решению;

• отсутствие единой технической политики;

• отсутствие в банке единого административного органа, контро­лирующего и координирующего все аспекты автоматизации, или не­достаточные полномочия этого органа.

Необходимость в развитой информационной поддержке опреде­ляет основные тенденции развития автоматизированных систем обеспечения банковской деятельности.

Современный подход к комплексной автоматизации банковской деятельности должен предусматривать:

• системность формирования принципов проектирования, вне­дрения, сопровождения и развития автоматизированной банковской системы, основанных на согласованной концепции;

• наметившиеся тенденции перехода от жестких закрытых сис­тем к открытым системам, адаптируемым к динамическим изменени­ям во внешней и внутренней среде; от создания банковских систем к формированию автоматизированных банковских технологий; от ав­томатизации учета к автоматизации управления банковской деятель­ностью; от автоматизации фиксированного набора функций к авто­матизации развиваемых технологий (документооборота) банковской деятельности;

• поддержку режима реального времени при распределенной об­работке банковской информации.

4.3.2. Классификация банковских информационных систем

Рост требований к современным банковским системам определя­ется рядом факторов. Наиболее важными из них являются изменение экономической обстановки в России и исчезновение легких способов получения прибыли, в то время как инвестиции в промышленность все еще ограничены. С другой стороны, необходимость радикального улучшения поддержки принимаемых решений для повышения эф­фективности стратегической линии банка, а также его финансовых вложений требует новых подходов к информационной поддержке банковской деятельности. Основные факторы влияния, определяемые внешней средой и сложившимися стереотипами, и управляемые фак-

торы, допускающие изменения в деятельности за счет принимаемых решений в зависимости от стратегических целей, представлены на рис. 4.8.

Исторически развитие автоматизированных банковских систем (АБС) прошло ряд этапов (рис. 4.9).

Основные характеристики предлагаемых на этих этапах решений отражены в табл. 4.2. Каждый из них представлен системами соот­ветствующих поколений.

I. Начальный этап автоматизации был основан на использовании автономных рабочих мест банковских специалистов; этап характе­ризуется относительной простотой реализации, возможностью быст­рого внедрения, малочисленностью команды разработчиков, практи­ческой независимостью от коммуникаций.

II. Переход к единому операционному дню — естественный шаг на пути к формированию единой банковской бухгалтерии, ориентиро­ванной на отчетность.

III. Потребности в расширении возможностей по анализу дея­тельности банка и его клиентов привели к созданию интегрирован­ных систем банковского учета, нацеленных на расширение аналити­ческих возможностей в многофилиальном банке, в том числе и воз­можности анализа клиентской базы.

Таблица 4.2

Условное наименова­ние этапа	Основной тезис	Техноло­гическая платформа	Техническая платформа	Программная платформа			Операци­онная система	Средства коммуникации	Правовая поддержка	Дополни­тельные возможности	Примеры
I. Автоном­ные рабочие места	Создать как можно быстрее	Операционный день	\втономные ВМ-совмес-гимые ПЭВМ	Clipper FoxPro			DOS	Дискеты	Минимальна	Отсутствуют	Киевский операцион­ный день
П. Единый операцион­ный день	Здиные файлы данных Тоддержка бло­кировок	Учет проводок АРМ специали­стов	Файл-сервер ЛВС г'абочие станции	Clipper FoxPro Clarion С Pascal			DOS Net Ware	ЛВС Электронная почта	Защита по паролям Права доступа	Консолидиро­ванный баланс Нормативы	Diasoft Программ-банк R-Bank
III. Интегри­рованные системы банковского учета	Контроль завершения транзакций	Интегри­рованная система банковского учета	Файл-сервер ЛВС Рабочие станции	3GL Btrieve			DOS Net Ware	ЛВС Клиент-банк Коммуника­ционный сервер	Автономная справочная система Шаблоны	Анализ финансового состояния	Сибторгбанк RS-Bank Diasoft
IV. Много­функцио­нальные системы управления банковской деятельно­стью	Интегрирован­ная АСУБД	Унифицирован­ные решения	Сервер приложений ЛВС Рабочие станции	Програм­мные средства 4GL			ЛВС по схеме "клиент-сервер"	Встроенные средства СВИФТ Глобальные сети	Встроенная справочная система	Управление отдельными направлениями	Ва-Банк+ Diasoft 4x4 RS-Bank IB System Object
V. Распреде­ленные комплексные адаптивные системы управления банковской деятельно­стью	Единое информаци­онное пространство Адаптивность Открытость	Автоматизация документо­оборота Управление банковской дея­тельностью	Сервер приложений ЛВС Рабочие станцир	4GL 5GL CASE-технологии			ЛВС по схеме "клиент-сервер" с распреде­ленными БД	Развитые телекоммуни­кационные возможности Открытые про­токолы	Встроенная справочная система Адаптация под законо­дательные акты и потребности клиентов	Комплексное управление бан­ковской дея­тельностью Виртуальные услуги	Некоторые зарубежные системы Diasoft 5 NT IB System Object "Новая Афи­на"

IV. Развитие АБС, направленных на интегрированность в отно­шении возможностей анализа отчетности и на многофункциональ­ность системы управления банковской деятельностью.

V. Создание интегрированных АБС (ИАБС), ориентированных на использование распределенных комплексных адаптивных систем, управления банковской деятельностью. Характерными чертами такого рода систем являются формирование единого информационного про­странства, адаптируемость в зависимости от изменяющихся требова­ний и внешних условий (включая изменения законодательства и нор­мативов, расширение номенклатуры услуг), комплексность решений, основанных на системах проектирования информационных систем.

Можно выделить следующие основные требования, предъявляе­мые к интегрированной автоматизированной банковской системе.

1. Открытость интегрированных АБС.

2. Соответствие основным банковским принципам:

• регламентированный автоматизированный документообо­рот;

• единство учета, контроля и хранения документов;

• единство содержательного и формального учета;

• единство аналитического и синтетического учета;

• мультивалютность и настраиваемость на западные норма­тивы;

• замкнутость цикла обработки финансовых операций.

3. Обеспечение единого информационного пространства.

4. Настраиваемость на конкретные приложения и пользователей, в том числе настраиваемость спецификаций.

5. Обеспечение управляемости банковской деятельности:

• управление стратегией и тактикой развития банковской деятельности;

• управление портфелями активов и пассивов;

• прогнозирование состояния внешней и внутренней среды (рынков и ресурсов);

• консолидация и управляемость сетью филиалов;

• администрирование электронного документооборота, прав и полномочий.

6. Надежность, защищенность и безопасность.

7. Дисциплина и единый регламент документирования, сопрово­ждения и модификации.

Для реализации перечисленных требований и обеспечения струк­турной и функциональной полноты интегрированных АБС для круп­ных российских банков необходимо обеспечить адаптивность техно­логических решений под конкретные условия функционирования.

Определяющими являются знание особенностей банка собствен­ными специалистами и наличие развитых технологий проектирова­ния у специализированной организации. Именно этот симбиоз наи­более существен наряду с соблюдением ряда принципов проектиро­вания интегрированной АБС, типичных для комплексной автоматизации управленческой деятельности.

Особое внимание следует уделить использованию глобальных информационно-аналитических возможностей в системе. Это позво­лит решить следующие организационные, информационные и техни­ческие задачи:

• оперативный доступ к информации экспертов и лиц, прини­мающих решения;

« предоставление требуемой информации в разнообразных фор­матах, удобных для дальнейшего анализа.

В результате решения перечисленных выше задач обеспечиваются:

• расширение спектра услуг как для отечественных, так и для за­рубежных клиентов;

• эффективное выполнение международных финансовых операций;

• оптимизация работы филиалов и отделений за счет учета спек­тра услуг, необходимых в конкретном регионе.

Конкретная разработка и ее реализация имеют свои особенности и предопределяют необходимость конкретизации рассмотренных общих принципов, но это, как отмечалось выше, предмет особого разговора. Приведенные выше соображения не ограничиваются бан­ковской сферой, а имеют достаточно общий характер.

4.3.3. Унифицированные решения в сфере автоматизации банковской деятельности

Перечисленные выше требования к АБС характеризуют общее направление развития. В то же время важно проанализировать со­стояние рынка АБС и на примере конкретной системы рассмотреть подходы к развитию соответствующих систем.

Опыт внедрения АБС показал, что зарубежные системы не при­жились на российском рынке. Они сравнительно дороги, нетиражи-

руемы и недостаточно эффективны. Основными российскими разра­ботчиками АБС в течение длительного времени являются компании Diasoft, R-Style, "Программбанк", Кворум, ФОРС, Инверсия, Центр финансовых технологий.

Учитывая внимание пользователей к разработкам компании Diasoft (на эту компанию приходится порядка 30 % рынка), более детально рассмотрим банковские программные продукты и техноло­гии этой компании. Типовой спектр этих продуктов ориентирован также на инвестиционные и страховые компании (табл. 4.3).

Таблица 4.3
Назначение про-	Область использования
граммного продукта (подсистемы)	Банки	Инвести­ционные компании	Страховые компании	Предпри­ятия
Расчетно-кассовое обслуживание	+
Частные вклады	+	+
Дилинг	+	+
Депозитарий	+	+
Внутренний учет	+	+	+	+
Управление и анализ	+	+	+	+
Страхование			+
Удаленный клиент	+
Обменный пункт	+

В настоящее время существуют три линии программных продук­тов компании, ориентированных на различные технологические платформы и имеющих ряд характерных отличительных признаков.

1. Решение на основе системы DiasoftBANK 4x4 является наибо­лее массовым на сегодняшний день. Оно легко тиражируется, отли­чается относительной простотой при внедрении и эксплуатации. Ба­зовый вариант системы работает на проверенной временем платфор-

ме Btrieve/Pervasive SQL. Новая версия системы DiasoftBANK 4x4 Workflow поддерживается на пяти платформах: Pervasive SQL, MS SQL Server, DB2 for AS/400, Informix, Oracle.

2. Решение на базе системы "Новая Афина" способно поддержать работу крупного многофилиального банка. Идеология построения системы позволяет использовать ее как инструмент управления пото­ками финансовой информации в банке. Мощность системы обеспе^ чивается в первую очередь возможностями промышленной СУБД Oracle.

3. Достоинство решения на основе системы DiasoftBANKING 5NT - полная интеграция программных продуктов линии Diasoft 5NT, работающих на общем финансовом ядре. Этим обеспечивается работа всех подразделений банка в рамках единого информационно­го пространства, автоматизированное управление бизнес-процессами банка в целом. Масштабируемость решения определяется выбором платформы MS SQL Server или Sybase Adaptive Server.

Каждый вариант решения представляет собой гибкую, настраи­ваемую многопараметрическую систему и обеспечивает многофили­альный, многовалютный учет по нескольким планам счетов. Встро­енные средства развития системы предоставляют пользователям дополнительный инструмент по наращиванию ее функционально­сти. Функции администрирования и аудита позволяют обеспечить требуемый уровень информационной безопасности. Полное протоко­лирование всех действий пользователя (ввод, редактирование, удале­ние) позволяет проследить историю изменения информации в базе данных.

Комплексные решения, базирующиеся на любой из вышепере­численных систем, могут быть дополнены подсистемами, поддержи­вающими специальные направления деятельности банка:

• обслуживание частных вкладчиков;

• учет ценных бумаг и срочных операций на фондовом рынке;

• учет срочных операций на денежном рынке;

• общие фонды банковского управления;

• внутрихозяйственную деятельность;

• удаленное обслуживание клиентов;

• валютно-обменные операции;

• анализ финансовых показателей банка.

Комплексность автоматизации банковской деятельности достига­лся за счет продуманной архитектуры, предусматривающей наличие

ядра и ряда подсистем (рис. 4.10), развитой технологии разработки и эксплуатации программных систем. Указанные группы модулей в том или ином составе присутствуют в основных программных про­дуктах (см. табл. 4.3).

Так, программный комплекс Diasoft 4x4 WorkFlow обладает об­щей архитектурой, позволяющей последовательно, уровень за уров­нем реализовать прикладную функциональность автоматизируемой предметной области

1. Все системы Diasoft 4x4 WorkFlow построены на основе едино­го инструментального ядра. Это не просто инструментарий разработ­ки, а ядро системы, отвечающее прежде всего за работоспособность ее бизнес-модели в целом.

2. Следующим уровнем является набор бизнес-компонентов, реа­лизующий необходимый объем учетных, бухгалтерских функций. Осуществляется ведение различных типов счетов и оборотно-сальдовой информации по ним.

3. Учтенная информация может быть использована для анализа и построения отчетности. Для этих целей используется универсальная система подготовки отчетности. Ее универсальность достигается ис­пользованием в режиме "активного словаря" актуальной информации о модели банка. Система позволяет осуществлять выборку первич­ных данных, их предварительную обработку, печать в соответствии с настраиваемыми выходными образцами или передачу отчетных дан­ных в офисные Windows-приложения.

За ввод и обработку информации отвечают прикладные подсистемы. Примером крупнейшей прикладной системы линии Diasoft 4x4 WorkFlow является банковская система DiasoftBANK 4x4 WorkFlow. Сама по себе она также имеет компонентную структуру, в полной мере предусмат­ривающую использование функциональности нижележащих архи­тектурных уровней и горизонтальных связей между своими модуля­ми и другими системами.

Ядро включает в себя базовые функции, необходимые для функ­ционирования каждого программного продукта. Эти функции являют­ся основой реализации системы формального учета, а в развитом вари­анте и содержательного учета. Базовые функции предусматривают:

• ведение плана счетов бухгалтерского учета и справочника кли­ентов банка; .

• организацию документооборота;

• ведение активных остатков счетов и бухгалтерских выписок по ним;

• ведение контрактов (описаний бизнес-процессов, происходя­щих в банке);

• контроль прав доступа пользователей к информации и ресур­сам;

• ведение архивов и организацию доступа к ним;

• аудит сущностей прикладной системы;

• интеграцию прикладных систем.

Состав и функции модулей автоматизации учетных операций приведены на рис. 4.11. К ним прежде всего относится операционный учет, т.е. компоненты, которые служат основой так называемого опе­рационного дня банка. Кроме того, учетные операции характерны Для внутрибанковских операций, предназначенных для учета основ­ных средств и других активов банка (зданий и сооружений, немате­риальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов ^и т.д.), а также кадрового учета, включая заработную плату, и учета Ценных бумаг (депозитарный и регистрационный учет).

На основе операционного учета осуществляется автоматизация ряда основных областей банковской деятельности.

1. Расчетно-кассовое обслуживание. Учет данных о клиентах, договорах банковского счета, открытие и ведение счетов клиентов, обработка банковских документов различных видов, проведение рас­четов через различные сети. Автоматизированное ведение картотек документов. Расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций.

2. Деятельность операционной кассы и валютно-обменных пунк­тов. Обеспечение комплексной автоматизации и полнофункциональ­ного учета покупки/продажи иностранной валюты и банковских че­ков, зачисление/снятие/перевод денежных средств на рублевые и ва­лютные счета, ведение реестра операций и журнала проводок по операциям, формирование всех необходимых первичных документов и отчетных форм. Обеспечение снижения налоговых отчислений в соответствии с действующим законодательством.

3. Операции на денежном и валютном рынках. Автоматизация учета ведения операций на рынке межбанковских кредитов и различ-

ного типа операций с валютой. Поддержка своповых, форвардных, опционных, а также конверсионных сделок, заключаемых на Москов­ской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Контроль кредитных лимитов. Поддержка принятия решений, специализированные средст­ва управления позициями. Автоматический и ручной неттинг сделок. Автоматическая подготовка подтверждений и отражение операций в бухгалтерском учете.

4. Межбанковские и межфилиалъные расчеты. Автоматизирован­ный учет и оформление сделок. Учет операций пролонгации сделок, начисление процентов, расчет и урегулирование резервов под воз­можные потери по ссудам. Автоматический или ручной неттинг сде­лок. Подготовка подтверждений, подготовка рублевых и валютных платежных поручений, бухгалтерское оформление сделок. Формиро­вание обязательств по выдаче, возврату кредитов и процентов по ним. Формирование календаря платежей по процентам в случае еже­месячной выплаты процентов.

Состав и функции модулей активно-пассивных операций {6м. рис. 4.10) предусматривают:

• депозитное и кредитное обслуживание клиентов с автоматиче­ским начислением процентов по гибкой схеме;

• обеспечение процессинга банковских карт;

• операции на рынках межбанковских кредитов и валютного об­мена, внебиржевом и биржевом рынках ценных бумаг;

• автоматизированный учет и оформление сделок;

• автоматизированное управление счетами НОСТРО;

• управление портфелями ценных бумаг;

• сохранение архива производимых операций. Кредитование физических и юридических лиц включает в себя

регистрацию кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных ви­дов, а также учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календа­рей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование ре­зервов под возможные потери по ссудам и бухгалтерское оформле­ние кредитных операций.

Функции модулей оказания интерактивных услуг предусматривают:

• получение информации о деятельности банка и состоянии сче­тов клиентов, а также другой финансовой информации;

• подготовку клиентами документов к оплате и заявок на конвер­тацию валюты;

• открытие и закрытие краткосрочных вкладов;

• передачу клиентами по каналам связи распоряжений банку;

• удаленную работу с наличными средствами. Использование интернет-банкинга обеспечивает возможность

оперативного доступа клиентов к финансовой информации, предос­тавляемой банком посредством доступа в режиме on-line; формиро­вание и передачу через Интернет в банк электронных документов различных типов; предоставление возможности доступа к централь­ной системе через интерфейс для мобильных клиентов; безопасность удаленного доступа и защиту данных.

Группа модулей анализа и формирования отчетности (рис. 4.12) ориентирована на задачи управления и прогнозирования, а также на задачи аналитической и оперативной отчетности. Особое значение эти модули имеют в свете предстоящего перехода банков на отчет­ность по МСФО.

Информационно-аналитическая подсистема (модули) на практике должна функционировать как интегрированная, объединяющая все информационные потоки, связанные с работой внутри банка (филиа-

лов, отделений, отделов и управлений) и поступающие извне. Необ­ходимо обеспечить рациональное сочетание следующих видов инте­грации:

• функциональной, позволяющей согласованно выполнять техно­логические и организационно-экономические операции по управле­нию взаимосвязанными процессами;

• организационной, обеспечивающей рациональное распределе­ние ответственности и прав доступа персонала к информации;

• программной, создающей условия для функционирования взаимосвязанного комплекса подсистем, согласованного с техноло­гическими процессами обработки информации;

• информационной, обусловливающей взаимодействие потоков информации на основе единой информационной базы и совместимых систем сбора и обработки информации.

Информационный фонд должен представлять собой совокуп­ность единых для всех пользователей централизованных баз данных, библиотечного фонда, локальных информационных массивов специ­ального и справочного назначения. При создании информационного фонда основное внимание нужно уделять полноте охвата тематиче­ских интересов всех пользователей автоматизированной системы за счет интегрирования различных существующих информационных массивов в банке, в стране и за рубежом.

Аналитические модули системы должны обеспечивать структу­ризацию и обработку данных для последующего принятия решений. Необходимо наличие специального интерфейса, позволяющего на­ращивать возможности системы путем разработки новых алгоритмов анализа и подключения их на рабочем месте конкретного аналитика. Большинство операций по расширению состава информационного фонда, в том числе по вводу новых объектов анализа и их показате­лей, должно осуществляться администратором системы самостоя­тельно и без всякого программирования.

Безопасность хранения коммерческой информации - главное требование, предъявляемое к разработке подобной подсистемы. Его достижение предполагается за счет использования развитой структу­ры доступа к различным функциональным подсистемам, четкой рег­ламентации работы с ними, подбора специальной высоконадежной конфигурации оборудования, а также за счет использования про­граммных средств защиты. Представляется целесообразным дубли­рование наиболее ценной и существенной информации, а также про­токолирование работы с системой пользователя любого уровня.

Передача абоненту закрытой информации осуществляется только по выделенному каналу связи. Если он отсутствует, то пришедший запрос его правомочности рассматривается как заявка на подготовку соответствующей информации. Она готовится уполномоченным пер­соналом и высылается клиенту почтой в зашифрованном виде.

Общедоступная информация предоставляется всем абонентам системы, поскольку является широко публикуемой в различных средствах массовой информации и не представляет собой коммерче­ской тайны. Ее наличие в системе расширяет необходимый справоч­ный материал и повышает оперативность работы.

Планирование деятельности - один из основных вопросов финан­совой деятельности банка. Имеющиеся сегодня подходы и методики позволяют говорить об этом более детально. Наиболее цельная сис­тема взглядов на планирование банковской деятельности, доведенная до практической реализации, приведена в [36]. В состав традицион­ных интегрированных АБС система планирования может входить в качестве автономно функционирующей надстройки.

Автоматизированная система планирования (АСП) включает в себя три уровня, обеспечивающих декомпозицию целей: стратегиче­ский, тактический и оперативный (рис. 4.13).

На уровне стратегического планирования, ориентированного на высшее звено руководства банка, осуществляется моделирование деятельности банка в терминах обобщенных банковских потоков. Подсистема стратегического планирования позволяет получать отве­ты на вопросы о возможностях и перспективах развития банка, а также о путях и способах достижения конечных результатов финан­совой деятельности, отвечающих его стратегическим целям и зада­чам. Подсистема обеспечивает верификацию и формирование плано­вых документов, объединенных в целевую программу финансовой дея­тельности банка на заданную перспективу. Формирование целевой программы строится на базе решения следующих расчетных задач:

• определение потребных объемов и динамики размещения ре­сурсов на интервале планирования;

• определение минимально необходимых объемов и динамики привлечения ресурсов на интервале планирования;

• установление допустимых значений средневзвешенных характе­ристик пассивных инструментов - стоимости и времени привлечения;

• нахождение допустимых значений средневзвешенных характе­ристик активных инструментов - доходности и времени размещения;

• определение итоговых сумм и динамики допустимых расходов банка, относимых на себестоимость за счет чистой прибыли;

• формирование плановых финансовых потоков выплат банка по кредиторской задолженности и поступлений в банк по дебиторской задолженности;

• формирование программы изменения мгновенно ликвидных активов (денег);

• планирование сумм ежемесячных отчислений в фонд обяза­тельных резервов;

• планирование сумм налоговых отчислений в бюджет в плано­вом периоде.

В результате решения задачи стратегического планирования по­мимо целевой программы составляется прогноз агрегированного ба­ланса банка на предусмотренные нормативами отчетные даты. Мате­матическая постановка задачи представляет собой вариационную задачу оптимального управления.

Результаты решения задачи стратегического планирования ис­пользуются в качестве системы обобщенных требований к после­дующим уровням планирования.

На уровне тактического планирования конкретизируется задача финансовой деятельности в среднесрочной и относительно близкой перспективе. При этом стратегические требования к обобщенным характеристикам деятельности банка трансформируются в плановые параметры основных инструментов банковского портфеля (по при­влечению и размещению). На этом уровне привлекается уточненная прогнозная информация о рыночных и других ограничениях, дейст­вующих на интервале планирования.

На последнем уровне выполняется планирование конкретных сделок банка в различных секторах рынка на ближайшую перспекти­ву и ежедневное распределение фактически имеющихся в распоря­жении банка финансовых ресурсов с учетом требований оперативных планов банковской деятельности.

Планирование осуществляется итеративно. В случае существен­ных отклонений параметров рынка от прогнозных допустима коррек­тировка как тактических, так и стратегических планов. Начавшееся внедрение подсистем первых двух уровней, безусловно, будет спо­собствовать развитию методов планирования в различных сферах бизнеса.

Структура типичного крупного коммерческого банка включает:

• головной офис с большим числом пользователей и документо­оборотом, широким диапазоном решаемых задач как по обслужива­нию клиентов (юридических и физических лиц), так и по межбанков­ским и внутрибанковским операциям;

• сеть дополнительных офисов, не имеющих собственного баланса;

• сеть иногородних филиалов, ряд из которых может иметь соб­ственные сети отделений;

• системы удаленного обслуживания клиентов (системы "клиент-банк")» в том числе и через Интернет.

Рассмотрим более подробно вопросы автоматизации филиалов и дополнительных офисов, а также удаленного банковского обслужи­вания.