13.3.1. Характеристика об'єкта інвестування та умови його здійснення

У цьому розділі додається загальний опис суті, мети та результа­тів інвестиційної діяльності, яка передбачається. А саме:

1. Суть інвестиційної діяльності - нове будівництво, придбання обладнання і таке інше.

2. Мета їх здійснення:

• збільшення торгової площі для створення додаткових послуг покупцям або організація нових відділів для диверсифікації діяльно­сті та абощо;

• підвищення рівня механізації трудомістких процесів і, як на­слідок, скорочення долі ручної праці;

- удосконалення технологічного процесу, що пов'язаний з внут-рішньомагазинним переміщенням товару;

- підвищення складських площ;

- розширення району діяльності з метою захоплення більшого се­гмента ринку шляхом створення нових філій та роздрібної мережі тощо.

3. Об'єкт інвестицій та його характеристики (надається технічне завдання та проект нового будівництва або реконструкції; вид та мар- ка придбаного обладнання, його технічні характеристики).

4. Спосіб здійснення інвестицій - підрядним (на основі догово- ру із спеціалізованим підрядчиком - будівельною організацією) або господарським шляхом (силами самого торговельного підприємст- ва);

5. Термін здійснення інвестицій.

6. Результати здійснення інвестиційного проекту: приріст товаро- обороту, прибутку, який очікується, впровадження нових послуг, скорочення витрат, звільнення робітників, покращення умов праці і таке інше.

13.3.2. Оцінка потреби в інвестиціях

У цьому розділі бізнес-плану приводяться розрахунки потреби підприємства в капітальних вкладеннях, необхідних для реалізації інвестиційного проекту.

Потреба підприємства в капітальних вкладеннях для здійснення нового будівництва або реконструкцію підприємства визначається у вигляді кошторису витрат (інвестиційного плану). У ньому відобра­жаються витрати на будівельні матеріали, оплату будівельно-монтажних робіт, відшкодування накладних витрат будівельних ор­ганізацій, прибуток будівельних організацій, податок на додану вар­тість, який входить до вартості будівництва абощо.

Потреба підприємства в капітальних вкладеннях на придбання нового обладнання розраховується, виходячи з кількості одиниць об­ладнання, яке планується придбати, прогнозних цін закупівлі, витрат на доставку та монтаж обладнання, оплати пусконалагоджувальних робіт.

Потреба в капітальних вкладеннях розраховується як в цілому по проекту на весь термін його здійснення, так і з розбивкою за періода­ми (1-й рік - за кварталами та місяцями, 2-й - за кварталами, 3-й та наступні - за весь поточний рік).

Здійснені розрахунки узагальнюються за формою таблиці 63.

13.3.3. Джерела фінансування проекту

Цей розділ характеризує джерела фінансування інвестиційного проекту, обсяги фінансування за кожним з них на весь термін проек­ту та за окремими періодами.

Завданнями розробки цього розділу бізнес-плану є:

• забезпечення збалансованості між,розрахованою потребою в ін­вестиціях та можливим обсягом інвестиційних ресурсів з різних дже­рел її забезпечення;

• оптимізація структури фінансування за джерелами одержання капіталу, обсягами, термінами, ціною;

• максимально ефективне використання ресурсів, що спрямовані на фінансування проекту;

• зменшення вартості інвестиційних ресурсів та витрат на фінан­сування проекту.

Для розв'язання цих завдань на стадії розробки бізнес-плану інве­стиційного проекту повинна проводитись така робота: